Введение….………………………………………………………………………………………3
Глава 1. Институционально-правовые основы финансового мониторинга. Международные стандарты ПОД/ФТ…………………………………………………………………….………...7
1.1 Понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем…….....7
1.2. Национальная система противодействия отмыванию доходов……………………...11
1.3.Основные модели легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем…………………………………………………………………………………………17
Глава 2. Предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем в банковской системе РФ ……………………………...………………………….……20
2.1.Деятельность Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем………………………………………………….20
2.2. Роль Федеральной службы по финансовому мониторингу в ПОД/ФТ……...……...24
2.3.Типологии основных моделей, способов и схем легализации преступных доходов через банковский сектор…………………………………………………………………….28
2.4.Комплаенс-контроль как механизм снижения риска легализации………...………...37
2.5.Макроэкономические последствия отмывания денег…………………..….……...….41
Глава 3. Основы профилактики легализации преступных доходов в России…………..….46
3.1.Анализ современных тенденций борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, проблемы и пути развития…………………...………..46
3.2.Рекомендации по эффективной борьбе с отмыванием денег……………..………….53
Заключение…...…………………………………………………………………………………58
Список использованной литературы…….……………………………………………………61
Приложение 1 Количество сообщения о подозрительных операциях, в млн. шт……….…67
Приложение 2 Количество сообщений о подозрительных операциях, включая сообщения о попытках совершения операций, млрд. руб. ……………………………………………..…..68
Приложение 3 Количество кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций (единиц)……………………………………………....69
Приложение 4 Динамика объема сомнительных операций за период 2012-2016 гг, в млн. дол. США………………………………………………………………………………………..70
Приложение 5 Структура обналичивания денежных средств, %...........................................71
Приложение 6 Структура операций по выводу денежных средств за рубеж, %.……...…...72
Целью дипломной работы является определение направлений совершенствования методов профилактики легализации доходов, полученных преступным путем в банковской системе. Достижение указанной цели требует решения следующих задач:
• раскрыть понятия «легализации (отмывания) денег, полученных преступным путем», «сомнительная операция»;
• выявить истоки возникновения в банковской сфере такого направления как противодействие легализации преступных доходов и правовых основ;
• проанализировать типологии основных моделей, способов и схем в сфере легализации (отмывания) денежных средств;
• обобщить практику надзора Банка России и Росфинмониторинга по противодействию отмыванию доходов в поднадзорных организациях;
• раскрыть негативное воздействие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем на макроэкономические показатели экономики;
• рассчитать показатели структуры и динамики выявленных правонарушений в сфере легализации доходов, полученных преступным путем в российской экономике;
• выявить актуальные тенденции в профилактики борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем национальными органами.
Решение поставленных задач обусловило следующую структуру дипломной работы. В первом разделе дипломной работы рассмотрены основные теоретические вопросы темы: дано понятие легализации (отмывания) денег, полученных преступным путем, показаны истоки возникновения в банковской сфере такого направления деятельности как противодействие легализации преступных доходов, а также рассмотрены основные модели и правовая база по легализации (отмыванию) денежных средств. Определены основные российские институты надзора в данной сфере.
Второй раздел посвящен изучению способов и схем отмывания преступных доходов, а также роли Банка России в борьбе с легализацией (отмыванию), денежных средств. Предложены направления совершенствования службы внутреннего контроля в кредитных организациях. Раскрыты макроэкономические последствия данного явления, влияние того или иного способа отмывания доходов на национальную экономику. Приведены статистические данные по экономическому влиянию и негативных последствиям отмывания доходов.
В третьем разделе анализируется опыт Российской Федерации по организации работы в исследуемой сфере, в частности, по взаимодействию регулирующих органов. Предложены направления совершенствования методов противодействия отмыванию преступных денежных средств.
Теоретической и информационной базой дипломного исследования явились: Международные стандарты противодействия отмыванию доходов, Венская конвенция, Конвенции ООН, уголовное и банковское законодательство, нормативные акты Банка России, материалы Федеральной службы по финансовому мониторингу и МВД РФ, учебники и статьи по исследуемой тематике, а также материалы сети Интернет.
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Российская практика противодействия легализации доходов, полученных преступным путем #9101963
Артикул: 9101963
- Предмет: Банковское дело
- Уникальность: 78% (Антиплагиат.ВУЗ)
- Разместил(-а): 185 Рамиль в 2019 году
- Количество страниц: 73
- Формат файла: docx
- Последняя покупка: 06.01.2023
3 999p.
I. Законодательные и нормативные акты:
1. Уголовный кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86 «О Центральном банке (Банке России)» (с изменениями).
3. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями).
4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями).
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями).
6. Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесение изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в частности противодействия незаконным финансовым операциям».
7. Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний».
8. Федеральный закон от 01.05.2019 № 74-ФЗ "О внесении изменений в статью 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
9. Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
10. Указ Президента РФ от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».
11. Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу).
12. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изменениями).
13. Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями).
14. Положение Банка России от 18.02.2014 № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации».
15. Указание методического характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
16. Письмо Банка России от 15.02.2001 № 24-Т «О Вольфсбергских принципах» (вместе с «Всеобщими директивами по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергскими принципами)».
17. Письмо Банка России от 16.01.2003 № 6-Т "О внесении изменений и дополнений в Указание оперативного характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".
18. Письмо Банка России от 19.08.2004 № 103-Т «Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их филиалами) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
19. Письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
20. Письмо Банка России от 13.03.2008 № 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».
21. Письмо Банка России от 04.07.2008 № 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями».
22. Письмо Банка России от 16.09.2010 № 129-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц».
23. Письмо Банка России от 16.11.2012 № 157-Т «Об осуществлении уполномоченными банками валютного контроля за проведением резидентами валютных операций, связанных с оплатой товара, перемещаемого по территории Таможенного союза».
24. Письмо Банка России от 04.09.2013 № 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора».
25. Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (заключена в г. Вене 20.12.1988) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/10103917/.
26. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 08.11.1990.
27. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности от 15.11.2000.
28. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31.11.2003.
29. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма от 16.05.2005.
30. Директива 91/308/ЕЭС Совета ЕС от 10 июня 1991 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег.
31. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2015 году.
32. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2016 году.
33. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2017 году.
II. Учебные и справочные издания:
34. Голикова Ю.С. Организация деятельности Центрального банка: учебник / Ю.С. Голикова, М.А. Хохленкова. – М.: ИНФРА-М, 2012.
35. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. – М.: Волтерс Клувер, 2011.
III. Статьи из периодических изданий:
36. Березанский В.В., Чалдаева Л.А., Килячков А.А. Технология реализации процедур противодействия отмывания денежных средств, полученных преступным путем//Финансы и кредит.2015. № 31. с.37-45.
37. Воронин А.Н., Ревенков П.В. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2011. №4. С. 30-35.
38. Крупышев Д. Управление комплаенс рисками в российском банке. Конкурентные преимущества системного подхода // Legal Insight. 2011. №2. С. 22–27.
39. Рудько-Селиванов В. В. Статья К вопросу о совершенствовании надзораза кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ// Деньги и Кредит. 2015. № 02.С. 24-31.
40. Слепов В.А., Чекмарев В.Е. Сущность теневых финансовых потоков и факторы их формирования в современной экономике // Деньги и кредит. 2016. № 2. C. 50-52.
III. Интернет-ресурсы:
41. Материалы Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.cbr.ru.
42. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru.
43. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/activity/supervisory.
44. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/activity/ supervisory-sovet.
45. Новости Следственного комитета Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://sledcomrf.ru.
46. Новости МВД России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://mvdrus.ru.
47. Материалы Вольного экономического общества России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.veorus.ru.
48. Материалы Ассоциации перспективных компаний [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://uregida.ru.
49. Налоговые новости Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Налоговыеновости.рф.
50. Данные BANKI.RU [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bankir.ru.
51. Вероника Горячева Банки нашли способ блокировки операций клиентов в обход черных списков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.kommersant.ru/doc/3619872.
52. ЦБ будет сокращать список "отказников" по банковским операциям [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.interfax.ru/business/648584.
53. РБК [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.rbc.ru.
1. Уголовный кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон от 10.07.2002 № 86 «О Центральном банке (Банке России)» (с изменениями).
3. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями).
4. Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями).
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями).
6. Федерального закона от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесение изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в частности противодействия незаконным финансовым операциям».
7. Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний».
8. Федеральный закон от 01.05.2019 № 74-ФЗ "О внесении изменений в статью 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
9. Указ Президента РФ от 01.11.2001 № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
10. Указ Президента РФ от 09.03.2004 № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти».
11. Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с «Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу).
12. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изменениями).
13. Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями).
14. Положение Банка России от 18.02.2014 № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации».
15. Указание методического характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т «О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
16. Письмо Банка России от 15.02.2001 № 24-Т «О Вольфсбергских принципах» (вместе с «Всеобщими директивами по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергскими принципами)».
17. Письмо Банка России от 16.01.2003 № 6-Т "О внесении изменений и дополнений в Указание оперативного характера Банка России от 28.11.2001 № 137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".
18. Письмо Банка России от 19.08.2004 № 103-Т «Об осуществлении Банком России контроля за исполнением кредитными организациями (их филиалами) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
19. Письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
20. Письмо Банка России от 13.03.2008 № 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций».
21. Письмо Банка России от 04.07.2008 № 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями».
22. Письмо Банка России от 16.09.2010 № 129-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц».
23. Письмо Банка России от 16.11.2012 № 157-Т «Об осуществлении уполномоченными банками валютного контроля за проведением резидентами валютных операций, связанных с оплатой товара, перемещаемого по территории Таможенного союза».
24. Письмо Банка России от 04.09.2013 № 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора».
25. Конвенция Организации Объединенных Наций о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ (заключена в г. Вене 20.12.1988) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://base.garant.ru/10103917/.
26. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 08.11.1990.
27. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности от 15.11.2000.
28. Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31.11.2003.
29. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма от 16.05.2005.
30. Директива 91/308/ЕЭС Совета ЕС от 10 июня 1991 г. о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег.
31. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2015 году.
32. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2016 году.
33. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2017 году.
II. Учебные и справочные издания:
34. Голикова Ю.С. Организация деятельности Центрального банка: учебник / Ю.С. Голикова, М.А. Хохленкова. – М.: ИНФРА-М, 2012.
35. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. – М.: Волтерс Клувер, 2011.
III. Статьи из периодических изданий:
36. Березанский В.В., Чалдаева Л.А., Килячков А.А. Технология реализации процедур противодействия отмывания денежных средств, полученных преступным путем//Финансы и кредит.2015. № 31. с.37-45.
37. Воронин А.Н., Ревенков П.В. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит. 2011. №4. С. 30-35.
38. Крупышев Д. Управление комплаенс рисками в российском банке. Конкурентные преимущества системного подхода // Legal Insight. 2011. №2. С. 22–27.
39. Рудько-Селиванов В. В. Статья К вопросу о совершенствовании надзораза кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ// Деньги и Кредит. 2015. № 02.С. 24-31.
40. Слепов В.А., Чекмарев В.Е. Сущность теневых финансовых потоков и факторы их формирования в современной экономике // Деньги и кредит. 2016. № 2. C. 50-52.
III. Интернет-ресурсы:
41. Материалы Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.cbr.ru.
42. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru.
43. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/activity/supervisory.
44. Федеральная служба по финансовому мониторингу [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.fedsfm.ru/activity/ supervisory-sovet.
45. Новости Следственного комитета Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://sledcomrf.ru.
46. Новости МВД России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://mvdrus.ru.
47. Материалы Вольного экономического общества России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.veorus.ru.
48. Материалы Ассоциации перспективных компаний [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://uregida.ru.
49. Налоговые новости Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: Налоговыеновости.рф.
50. Данные BANKI.RU [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bankir.ru.
51. Вероника Горячева Банки нашли способ блокировки операций клиентов в обход черных списков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.kommersant.ru/doc/3619872.
52. ЦБ будет сокращать список "отказников" по банковским операциям [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.interfax.ru/business/648584.
53. РБК [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.rbc.ru.
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Российская практика противодействия легализации доходов, полученных преступным путем |
| Артикул: | 9101963 |
| Дата написания: | 13.07.2019 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Банковское дело |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 78% |
| Количество страниц: | 73 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Российская практика противодействия легализации доходов, полученных преступным путем по предмету банковское дело
Пролистайте "Российская практика противодействия легализации доходов, полученных преступным путем" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 23.06.2024
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 78% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Система для организации аренды велосипедов без базовых парковочных станций
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Перспективы и проблемы применения электронного документооборота в российской экономике