Введение 3
1 Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками 6
1.1 Содержание отношений кредита и кредитования в условиях рыночной экономики 6
1.2 Особенности кредитования физических лиц
16
1.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика – физического лица 22
2 Анализ кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк» 32
2.1 Краткая характеристика банка и его кредитных продуктов 32
2.2 Технология кредитования и оценка кредитоспособности заемщика физического лица в банке 43
2.3 Анализ структуры и динамики кредитования физических лиц в банке 63
3 Направления совершенствования практики кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк» 75
3.1 Мероприятия по повышению эффективности практики кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк» 75
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию практики кредитования физических лиц в банке 81
Заключение 89
Список использованных источников 93
Приложение
Актуальность темы. В последние годы из всех направлений деятельности коммерческих банков особенно значительный рост наблюдается именно в секторе кредитования физических лиц. Данный вид кредитных операций имеет и важное народнохозяйственное значение, поскольку не только приводит к росту операций банковского сектора экономики, но также способствует увеличению розничного товарооборота, объемов жилищного строительства, решению социальных проблем.
Рост объемов кредитования физических лиц приводит также к увеличению конкурентной борьбы между кредитными учреждениями за потребителя (заемщика). В этих условиях только постоянное совершенствование технологий оказания услуги по потребительскому кредитованию, чтобы обеспечить привлечение новых клиентов, увеличение объемов операций, поддержание на приемлемом уровне кредитных рисков. Именно подходы к формированию кредитной политики, структура кредитного портфеля в значительной мере определяют доходность, устойчивость, ликвидность коммерческого банка.
Между тем, в современных непростых условиях рыночной конъюнктуры и макроэкономических факторов развития экономики, к сожалению, проблема просроченной задолженности по кредитам является достаточно актуальной, поскольку задержка возврата клиентами кредитных учреждений полученных кредитов становится довольно частым явлением и имеет тенденцию к росту. Для снижения кредитных рисков коммерческие банки используются различные модели и методы оценки кредитоспособности заемщиков. Отличить среди множества потенциальных заемщиков, обращающихся за кредитом, тех, кто с большой долей вероятности сможет вернуть кредит и выплатить проценты, является важнейшей и чрезвычайно трудной задачей экспертнокредитных отделов банка. Таким образом, фактор анализа кредитоспособности заемщика первостепенное значение для кредитных учреждений.
В связи с вышесказанным особую значимость приобретает совершенствование практики кредитования физических лиц коммерческими банками, которая должна быть направлена на снижение рисков кредитования, но сохраняя при этом привлекательность кредитных продуктов банка для его существующих и потенциальных клиентов, что особенно актуально в условиях наступившего кризиса. Таким образом, актуальность вопросов практики кредитования физических лиц коммерческими банками является достаточно высокой.
Степень изученности темы. Отметим, что исследованию проблем кредитования физических лиц коммерческими банками были посвящены работы ряда отечественных и зарубежных ученых и практиков. Выделим труды О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, Г.А. Тосуняна, М.К. Беляева, Н. Бероевой, А.И. Борисова, Т.Н. Даниловой, В.Н. Едроновой, Д.А. Ендовицкого, Н. Ивановой, С.М. Ильясова, Е.В. Луценко, Ю. Максутова, К. Сальникова, С.К. Семенова, Г. Шенеца.
Предметом исследования являются отношения между кредитором (коммерческим банком) и заемщиком (физическим лицом).
Объектом исследования выступает практика кредитования физических лиц коммерческими банками на примере ОАО «Россельхозбанк».
Цель выпускной бакалаврской работы: проанализировать организацию кредитования физических лиц коммерческими банками (на метериалах ОАО «Россельхозбанк»), на основании чего разработать предложения по совершенствованию практики кредитования физических лиц коммерческими банками.
Для достижения поставленной цели выпускной бакалаврской работы представляется необходимым в ходе исследования решение следующих задач:
1) рассмотреть содержание отношения кредита в условиях рыночной экономики;
2) изучить особенности кредитования физических лиц;
3) охарактеризовать методы оценки кредитоспособности заемщика – физического лица;
4) осуществить анализ кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк», в том числе структуры и динамики кредитования физических лиц в банке;
5) выявить проблемы развития кредитования потребительских нужд физических лиц;
6) обосновать мероприятия по повышению эффективности практики кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк».
Источниками информации при подготовке настоящей работы явились действующее законодательство Российской Федерации, научная литература, публикации в периодической печати и сайтах в сети «Интернет, информация о деятельности ОАО «Россельхозбанк».
Полученная информация обрабатывалась с помощью методов синтеза и анализа, финансовых вычислений. В качестве методологических использован ряд исследовательских принципов, в частности, универсальный принцип историзма, который предполагает изучение явлений и процессов (в том числе в области экономических хозяйственных отношений) в их историческом эволюционном развитии.
Практическая значимость выпускной бакалавсркой работы заключается в выработке рекомендаций по совершенствованию практики кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк».
Выпускная бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, приложений. В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками. Во второй главе осуществлен анализ кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк». В третьей главе определены и экономически обоснованы направления совершенствования практики кредитования физических лиц в ОАО «Россельхозбанк»
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Совершенствование практики кредитования физических лиц коммерческими банками - Россельхозбанк #9200022
Артикул: 9200022
- Предмет: Экономика организации
- Уникальность: 71% (Антиплагиат.ВУЗ)
- Разместил(-а): 497 Алексей в 2015 году
- Количество страниц: 109
- Формат файла: doc
3 999p.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. от 8 марта 2015 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1994. - № 32. - Ст. 3301; 2015. - №14. - Ст. 2022.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 4 ноября 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. - № 28. - Ст. 2790.
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изм. от 4 ноября 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. - № 6. - Ст. 492.
4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изм. от 29 декабря 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2005. - № 1 (часть I). - Ст. 44.
5. Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. от 21 июля 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. - № 29. - Ст. 3400.
6. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предос-тавления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их воз-врата (погашения)» // Вестник Банка России. - 1998. - № 70-71.
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изм. от 18 декабря 2014 г.) // Вестник Банка России. - 2004. - № 28.
8. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмис-сии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (с изм. от 14 января 2015 г.) // Вестник Банка России. - 2005. - № 17.
9. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (с изм. от 16.02.2015 г.) [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
10. Указанию Банка России от 15 декабря 2014 г. № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
11. Письмо ЦБ РФ от 07.09.2011 №04-25-1/3762 «О проверках кредитных организаций по вопросам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» [электронный ресурс]. - Доступ: www.consultant.ru.
12. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 №70-Т «О типичных банковских рис-ках» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
13. Письмо ФНС РФ от 20.01.2005 №02-3-08/274 «О резервах по со-мнительным долгам» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
14. Банковское дело. / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: Единство, 2014. – 575 с.
15. Банковское дело. / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2013. – 751 с.
16. Банковское дело. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 591 с.
17. Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Кнорус, 2014. – 768 с.
18. Банковское дело. Управление и технологии. / Под ред. Тавасиева А.М. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671с
19. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Юрайт, 2014. – 620 с.
20. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 460 с.
21. Организация деятельности коммерческого банка. / Под ред. К.Р. Та-гирбекова. – М.: Весь мир, 2014. – 843 с.
22. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А. Банковское право Российской Федерации. – М.: ПРИОР, 2012. – 663 с.
23. Беляев М.К. Специфические риски потребительского кредитования // Банковское дело. - 2014.- № 5. - С. 54-56.
24. Бероева Н. Заемщикам расскажут всю правду о процентных ставках // Московский комсомолец. – 2013. – 28 апреля. – С.27.
25. Ворошилова И.В, Сурина И.В. К вопросу о совершенствовании ме-ханизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков // Банковское дело. – 2014. - № 6. – С.33.
26. Витрянский В. Категории «кредит» и «кредитные правоотношения» // Хозяйство и право. - 2011.- № 9. - С. 3-18.
27. Гуманков К. Кредитные рокировки // Финанс. – 2014. - № 39. - С.25.
28. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. - 2014. - №2. -С.29.
29. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Методика комплексной оценки кре-дитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2013. - № 14. - С. 2-9.
30. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Модели анализа кредитоспособности заемщиков // Финансы и кредит. - 2013. - № 6. - С. 9-15.
31. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Принципы системной методологии оценки показателей для определения кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. – 2013. - № 11. - С. 3-9.
32. Ендовицкий Д. А., Бочарова И.В. Система комплексного анализа кредитоспособности заемщика // Аудитор. - 2014.- № 11.- С. 34-42.
33. Енюков И. Оценка кредитного риска (credit scoring) // Рынок ценных бумаг. - 2014.- № 2. - С. 50-53.
34. Ермаков С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредито-вания в России: современные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2013.- № 21. - С. 24-33
35. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки. - 2013.- № 8.- С. 30-35.
36. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщи-ка // Деньги и кредит. - 2014.- № 9. – С.28-34.
37. Иоффе Г. EGAR MacroScoring: новая система оценки кредитоспо-собности физических лиц для российских банков // Банковские технологии. - 2015.- № 2.- С. 40-41.
38. Кедров В.В. О стратегических ориентирах кредитной политики коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2015. - № 1. – С.51-54.
39. Колесников Н. Скоринг: абстрактно и конкретно // Банковские тех-нологии. - 2014.- № 12. - С. 32-34.
40. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике // Банковское дело. - 2012.- № 6. - С. 2-8
41. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кре-дит. - 2011.- № 2.- С.-50-54
42. Луценко Е.В., Лебедев Е.А. Определение кредитоспособности фи-зических лиц и риска их кредитования // Финансы и кредит. - 2012.- № 32. - С. 75-83.
43. Макарова Я., Пыхтин С. Кредитные истории и организация деятельности бюро кредитных историй в РФ // Хозяйство и право. - 2011.- № 6. - С. 3-17.
44. Современный финансово-кредитный словарь. / Под общей ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. - М.: ИНФРА-М, 2012. – 694 с.
45. Семенов С. Банки и кредитование // Экономист. - 2014.- № 12. - С. 80-82.
46. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности бан-ка // Банковское дело. - 2012.- № 3. - С. 16-20
47. Тамарин С. Новейшая кредитная история // Банковское дело. – 2012. - № 5. – С.57-59.
48. Черкашенко В.Н. Этот «загадочный» скоринг // Банковское дело. - 2014.- № 3. - С. 42-48
49. Шенец Г. Оценка финансового положения заемщика //Бухгалтерия и банки. – 2013. - № 3.- С. 58-63
50. Центральный банк Российской Федерации. Официальный сайт: http://www.cbr.ru.
51. ОАО «Россельхозбанк». Официальный сайт: http://www.rshb.ru
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 4 ноября 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. - № 28. - Ст. 2790.
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ) (с изм. от 4 ноября 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. - № 6. - Ст. 492.
4. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изм. от 29 декабря 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2005. - № 1 (часть I). - Ст. 44.
5. Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. от 21 июля 2014 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. - № 29. - Ст. 3400.
6. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предос-тавления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их воз-врата (погашения)» // Вестник Банка России. - 1998. - № 70-71.
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изм. от 18 декабря 2014 г.) // Вестник Банка России. - 2004. - № 28.
8. Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмис-сии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (с изм. от 14 января 2015 г.) // Вестник Банка России. - 2005. - № 17.
9. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (с изм. от 16.02.2015 г.) [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
10. Указанию Банка России от 15 декабря 2014 г. № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
11. Письмо ЦБ РФ от 07.09.2011 №04-25-1/3762 «О проверках кредитных организаций по вопросам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» [электронный ресурс]. - Доступ: www.consultant.ru.
12. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004 №70-Т «О типичных банковских рис-ках» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
13. Письмо ФНС РФ от 20.01.2005 №02-3-08/274 «О резервах по со-мнительным долгам» [электронный ресурс]. - Доступ: http://www.consultant.ru.
14. Банковское дело. / Под ред. Е.Ф.Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.: Единство, 2014. – 575 с.
15. Банковское дело. / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2013. – 751 с.
16. Банковское дело. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 591 с.
17. Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Кнорус, 2014. – 768 с.
18. Банковское дело. Управление и технологии. / Под ред. Тавасиева А.М. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671с
19. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – М.: Юрайт, 2014. – 620 с.
20. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 460 с.
21. Организация деятельности коммерческого банка. / Под ред. К.Р. Та-гирбекова. – М.: Весь мир, 2014. – 843 с.
22. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А. Банковское право Российской Федерации. – М.: ПРИОР, 2012. – 663 с.
23. Беляев М.К. Специфические риски потребительского кредитования // Банковское дело. - 2014.- № 5. - С. 54-56.
24. Бероева Н. Заемщикам расскажут всю правду о процентных ставках // Московский комсомолец. – 2013. – 28 апреля. – С.27.
25. Ворошилова И.В, Сурина И.В. К вопросу о совершенствовании ме-ханизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков // Банковское дело. – 2014. - № 6. – С.33.
26. Витрянский В. Категории «кредит» и «кредитные правоотношения» // Хозяйство и право. - 2011.- № 9. - С. 3-18.
27. Гуманков К. Кредитные рокировки // Финанс. – 2014. - № 39. - С.25.
28. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. - 2014. - №2. -С.29.
29. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Методика комплексной оценки кре-дитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2013. - № 14. - С. 2-9.
30. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Модели анализа кредитоспособности заемщиков // Финансы и кредит. - 2013. - № 6. - С. 9-15.
31. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Принципы системной методологии оценки показателей для определения кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. – 2013. - № 11. - С. 3-9.
32. Ендовицкий Д. А., Бочарова И.В. Система комплексного анализа кредитоспособности заемщика // Аудитор. - 2014.- № 11.- С. 34-42.
33. Енюков И. Оценка кредитного риска (credit scoring) // Рынок ценных бумаг. - 2014.- № 2. - С. 50-53.
34. Ермаков С.Л., Малинкина Ю.А. Рынок потребительского кредито-вания в России: современные тенденции развития // Финансы и кредит. - 2013.- № 21. - С. 24-33
35. Иванова Н. Оценка кредитоспособности заемщика // Бухгалтерия и банки. - 2013.- № 8.- С. 30-35.
36. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщи-ка // Деньги и кредит. - 2014.- № 9. – С.28-34.
37. Иоффе Г. EGAR MacroScoring: новая система оценки кредитоспо-собности физических лиц для российских банков // Банковские технологии. - 2015.- № 2.- С. 40-41.
38. Кедров В.В. О стратегических ориентирах кредитной политики коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2015. - № 1. – С.51-54.
39. Колесников Н. Скоринг: абстрактно и конкретно // Банковские тех-нологии. - 2014.- № 12. - С. 32-34.
40. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике // Банковское дело. - 2012.- № 6. - С. 2-8
41. Ли В.О. Об оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кре-дит. - 2011.- № 2.- С.-50-54
42. Луценко Е.В., Лебедев Е.А. Определение кредитоспособности фи-зических лиц и риска их кредитования // Финансы и кредит. - 2012.- № 32. - С. 75-83.
43. Макарова Я., Пыхтин С. Кредитные истории и организация деятельности бюро кредитных историй в РФ // Хозяйство и право. - 2011.- № 6. - С. 3-17.
44. Современный финансово-кредитный словарь. / Под общей ред. М.Г. Лапусты, П.С. Никольского. - М.: ИНФРА-М, 2012. – 694 с.
45. Семенов С. Банки и кредитование // Экономист. - 2014.- № 12. - С. 80-82.
46. Тавасиев А.М., Филиппов А. О видах кредитной деятельности бан-ка // Банковское дело. - 2012.- № 3. - С. 16-20
47. Тамарин С. Новейшая кредитная история // Банковское дело. – 2012. - № 5. – С.57-59.
48. Черкашенко В.Н. Этот «загадочный» скоринг // Банковское дело. - 2014.- № 3. - С. 42-48
49. Шенец Г. Оценка финансового положения заемщика //Бухгалтерия и банки. – 2013. - № 3.- С. 58-63
50. Центральный банк Российской Федерации. Официальный сайт: http://www.cbr.ru.
51. ОАО «Россельхозбанк». Официальный сайт: http://www.rshb.ru
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Совершенствование практики кредитования физических лиц коммерческими банками - Россельхозбанк |
| Артикул: | 9200022 |
| Дата написания: | 14.05.2015 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Экономика организации |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 71% |
| Количество страниц: | 109 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
имеется защитная речь, приложения
имеется защитная речь, приложения
Файлы артикула: Совершенствование практики кредитования физических лиц коммерческими банками - Россельхозбанк по предмету экономика организации
Пролистайте "Совершенствование практики кредитования физических лиц коммерческими банками - Россельхозбанк" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 18.07.2024
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 71% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Разработка маркетинговой стратегии предприятия Эдельвейс
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Управление прибылью предприятия ООО Меркурий