Вариант 1, КБШ Задание 1 14 февраля 2008 года индивидуальный предприниматель А.К. Арефьев представил в банк «Авуар» все необходимые документы для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. Заключен договор банковского счета № 3214. Выписки по лицевому... #9601927

Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.

К работе прилагается:
Приложение
Задания к работе:
Задание 1
14 февраля 2008 года индивидуальный предприниматель А.К. Арефьев представил в банк «Авуар» все необходимые документы для открытия расчетного счета в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. Заключен договор банковского счета № 3214. Выписки по лицевому счету выдаются А.К. Арефьеву ежедекадно – 1, 11, 21 числа каждого месяца...
Задание 2.
21 февраля 2008 года акционерным коммерческим банком «Авуар» (г. Иваново) совершены следующие операции:
1. Получено письменное согласие ЗАО «Авиатор» для исправления выявленной контролером А.С. Веремеевой при проверке лицевых счетов ошибочной бухгалтерской проводки от 10 февраля, совершенной экономистом В.В.Хромовой: по платежному поручению №100 иногородней фирмы «Вереск» сумма 5100 руб. зачислена вместо расчетного счета № 40701810900000000325 ОАО «Автор» на расчетный счет №40702810600000000325 ЗАО «Авиатор».
2. На счет ЗАО «Авто» по платежному поручению № 401 объединения «Русь» (расчетный счет №40702810100000000123, открыт в банке-корреспонденте в г.Волгограде, корсчет №30110810500000000068, БИК 041801978) зачислены денежные средства в сумме 22000 руб.
3. По окончании срока (9 месяцев) доначислены проценты по срочному вкладу В.С.Сорокиной. Проценты в сумме 750 руб., уплачиваемые по условиям вклада в конце срока депозита, и сумма вклада выданы наличными.
4. В установленный срок не погашена задолженность по кредиту, выданному В.П. Лисицыну, и ежемесячные проценты в сумме 250 руб. По условиям договора сумма кредита возвращается в конце срока единовременно в полной сумме.
5. В связи с поступлением средств на счет ЗАО «Авто» произведена оплата расчетного документа, не оплаченного в срок из-за отсутствия средств на счете (счет получателя – управление Федерального казначейства - №40101810200000010002 открыт в ГРКЦ ГУ Банка России по Ивановской области).
6. В связи с наступлением даты закрытия договора погашена задолженность по кредиту, выданному ОАО «Полюс» Банком доначислены ежемесячные проценты, которые полностью (в сумме 20000 руб.) уплачены акционерным обществом. Восстановлена сумма резерва на возможные потери, созданного ранее по этому кредиту в размере 1%.
7. По заявлению ЗАО «Авто» выставлен покрытый аккредитив №212 на сумму 36000 руб. для расчетов с иногородним поставщиком (расчетный счет №40702810100000000987, открыт ыв банке г.Твери, корреспондентский счет №30101810500000000456, БИК 042803456).
8. С расчетного счета ОАО «Полюс» на депозитный счет перечислены средства в сумме 500000 руб. на срок 60 дней.
9. По заявлению ОАО «Полюс» выдана расчетная чековая книжка. На основании его платежного поручения перечислено 18000 руб. в качестве гарантии оплаты выданных чеков.
10. По вкладу П.В. Громова в связи с закрытием счета начислены проценты за февраль в сумме 80 руб. Сумма вклада и проценты выплачены из кассы наличными.
11. Банк «Авуар» возвратил кредитные ресурсы в сумме 1000000 руб., предоставленные ему на 5 дней банком «Титан» в счёт договора открытой кредитной линии. Продолжающим действие договором установлен лимит задолженности в сумме 1500000 руб.
12. Банком России в связи с внутримесячным снижением нормативов обязательных резервов по счетам в валюте Российской Федерации переведены банку «Авуар» денежные средства в сумме 50000 руб.
13. По объявлению на взнос наличными №69 кассиром ЗАО «Авто» Л.П. Коротковой внесена выручка от реализации продукции в сумме 450000 руб. (символ отчетности 02).
14. Кредит, выданный ЗАО «Импульс» сроком на 150 дней, пролонгирован на 45 дней. Создан резерв на возможные потери по кредиту в размере 10%.
15. Банком «Авуар» в соответствии с договором размещены в депозит в Банке России денежные средства в сумме 2000000 руб. сроком на 4 недели (28 календарных дней).
16. Проинкассирована, но не пересчитана денежная выручка ЗАО «Кондор» в сумме 310000 руб.
На начало дня банк «Авуар» имеет следующие данные бухгалтерского учёта...