ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Общая характеристика института фиктивного банкротства в системе права Российской Федерации 7
1.1 Правовое регулирование института фиктивного банкротства в системе права Российской Федерации 7
1.2 Понятие и особенности фиктивного банкротства среди иных видов
неправомерных банкротств 20
Глава 2. Актуальные вопросы выявления признаков фиктивного банкротства 32
2.1. Проблема определения и роль арбитражного управляющего в выявлении признаков фиктивного банкротств 32
2.2. Методы выявления признаков фиктивного банкротства 43
2.3 Проблемы предупреждения фиктивного банкротства 54
Глава 3. Особенности ответственности при фиктивном банкротстве 68
3.1 Субсидиарная ответственность контролирующих лиц должника при фиктивном банкротстве 68
3.2 Основания административной и уголовной ответственности при фиктивном банкротстве 81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 98
Список нормативных правовых актов, материалов судебной практики и
специальной литературы 105
Указанные обстоятельства обуславливают актуальность и практическую значимость темы исследования.
Объектом настоящей магистерской диссертации являются общественные отношения, складывающиеся при выявлении и привлечении к ответственности при фиктивном банкротстве.
Предметом исследования выступает нормы российского законодательства, практика их применения, а также научная доктрина в сфере фиктивного банкротства.
Целью магистерской диссертации является комплексное рассмотрение фиктивного банкротства как вида неправомерных банкротств.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть правовое регулирование института фиктивного банкротства в системе права Российской Федерации;
- исследовать понятие и особенности фиктивного банкротства среди иных видов неправомерных банкротств;
- исследовать проблему определения и роль арбитражного управляющего в выявлении признаков фиктивного банкротств;
- рассмотреть методы выявления признаков фиктивного банкротства;
- исследовать проблемы предупреждения фиктивного банкротства;
- рассмотреть вопросы субсидиарной ответственности контролирующих лиц должника при фиктивном банкротстве;
- выявить основания административной и уголовной ответственности при фиктивном банкротстве.
В процессе исследования использованы общенаучные методы: диалектический, статистический, системный, эмпирический, а также логические научные приемы анализа, синтеза, дедукции, индукции, гипотезы. Среди частных научных методов, использованных автором, необходимо отметить формально-юридический и юридикотехнический.
Теоретической основой работы явились труды советских и современных российских исследователей, таких как Е.Г. Багреева, А.Б. Баранова, К.С. Балакирева, Н.Н. Барткова, А.З. Бобылева, Т.В. Борисенкова, В.А. Вайпан, А.А. Вакутин, И.О. Вдовин, Р.Н. Власенко, Л.Т. Гиляровская, А.М. Зацепин, Е.А. Исупова, С.А. Карелина, О.Г. Кашайкина, Т.М. Лопатина, Е.В. Махно, М.В. Михайловский, Д.О. Османова, М.Г. Прохоров, Е.Н. Разыграева, А.С. Сааков, Р.Г. Смирнов, М.В. Телюкина, К.В. Третьяков, И.В. Фролов, Ш.Н. Хазиев, М.В. Чернова, И. Шиткина, А.С. Щелокова, Д.А. Якупов и других.
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Фиктивное банкротство. А также похожие готовые работы: страница 4 #9104202
Артикул: 9104202
- Предмет: Юриспруденция
- Уникальность: 72% (Антиплагиат.ВУЗ)
- Разместил(-а): 185 Рамиль в 2021 году
- Количество страниц: 115
- Формат файла: docx
2 999p.
I. Законодательство и иные нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 04.07.2020.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 09.03.2021) // Собрание законодательства РФ. – 1994. - № 32. - Ст. 3301.
3. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации" от 24.07.2002 N 95-ФЗ (ред. от 08.12.2020) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 30. - Ст. 3012.
4. Трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 09.03.2021) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 1 (ч. 1). - Ст. 3.
5. Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63- ФЗ (ред. от 24.02.2021) // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 25. - Ст. 2954.
6. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 02.01.2021) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 43. - Ст. 4190.
7. Федеральный закон от 29.12.2014 № 476-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника" // Собрание законодательства РФ. -2015. -
№ 1 (ч. I). - Ст. 29.
8. Постановление Правительства РФ от 21.12.2005 N 792 "Об организации проведения учета и анализа финансового состояния стратегических предприятий и организаций и их платежеспособности" // Собрание законодательства РФ. - 2005. - N 52 (ч. III). - Ст. 5754.
9. Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства" // Собрание законодательства РФ. – 2004. – № 52 (часть 2). - Ст. 5519.
10. Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства" // Собрание законодательства РФ. -2004. -№ 52 (ч. II). - Ст. 5519.
11. Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. N 257 "Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства" // Российская газета. -2004. -1 июня.
12. Постановление Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 "Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа" // Собрание законодательства РФ. – 2003. - № 26. - Ст. 2664.
13. Постановление Правительства РФ от 30.01.2003 N 52 "О реализации Федерального закона "О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей" // Собрание законодательства РФ.- 2003. - N 6. - Ст. 523.
14. Приказ Минэкономразвития России от 26.06.2019 N 382 "Об утверждении Методики проведения анализа финансового состояния заинтересованного лица в целях установления угрозы возникновения признаков его несостоятельности (банкротства) в случае единовременной уплаты этим лицом налога и о признании утратившим силу приказа Минэкономразвития России от 18 апреля 2011 г. N 175" // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 23.07.2019
15. Приказ Минэкономразвития России от 03.07.2015 N 432 "Об утверждении Федерального стандарта деятельности саморегулируемых организаций арбитражных управляющих "Правила проведения саморегулируемой организацией арбитражных управляющих проверок профессиональной деятельности членов саморегулируемой организации в части соблюдения требований Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, федеральных стандартов, стандартов и правил профессиональной деятельности" // Российская газета. – 2015. - № 150.
16. Приказ Минэкономразвития России от 21.04.2006 N 104 "Об утверждении Методики проведения Федеральной налоговой службой учета и анализа финансового состояния и платежеспособности стратегических предприятий и организаций" // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. - 2006. - N 27.
17. Приказ Федеральной налоговой службы от 18 октября 2004 г. N САЭ-3-19/2@ "Об утверждении Порядка разграничения полномочий уполномоченного органа по представлению интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства между центральным аппаратом ФНС России и территориальными органами ФНС России" // Экономика и жизнь. -2004. -N 44.
18. Приказ Минпромэнерго РФ N 57, Минэкономразвития РФ N 134 от 25.04.2007 "Об утверждении Методических рекомендаций по составлению плана (программы) финансового оздоровления" // Журнал руководителя и главного бухгалтера ЖКХ. – 2007. (ч. II) - № 9.
19. Письмо ФНС России от 16.08.2017 N СА-4-18/16148@ "О
применении налоговыми органами положений главы III.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
20. Письмо ФНС от 10 августа 2004 г. N САЭ-6-19/162@ "О некоторых вопросах, возникающих при реализации функций уполномоченного органа" // Экономика и жизнь. - 2004. - N 37.
21. Федеральный закон от 08.01.1998 № 6-ФЗ (ред. от 21.03.2002, с изм. от 01.10.2002) "О несостоятельности (банкротстве)" (документ утратил силу) // Собрание законодательства РФ. – 1998. - № 2. - Ст. 222.
22. Закон РФ от 19.11.1992 № 3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1993. - № 1. - Ст. 6.
23. Закон РСФСР от 25.12.1990 № 445-1 (ред. от 30.11.1994) "О
предприятиях и предпринимательской деятельности" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. – 1990. - № 30. - Ст. 418.
24. Указ Президента РФ от 14.06.1992 № 623 "О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применении к ним специальных процедур" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1992. - № 25. - Ст. 1419.
25. Постановление ВЦИК от 11.11.1922 (ред. от 01.02.1949) «О введении в действие Гражданского кодекса Р.С.Ф.С.Р.» (документ утратил силу) // СУ РСФСР. – 1922. - № 71. – Ст. 904.
II. Материалы судебной практики
26. Постановление Конституционного Суда РФ от 08.12.2017 N 39-П "По делу о проверке конституционности положений статей 15, 1064 и 1068 Гражданского кодекса Российской Федерации, подпункта 14 пункта 1 статьи
31 Налогового кодекса Российской Федерации, статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации и части первой статьи 54 Уголовно- процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан Г.Г. Ахмадеевой, С.И. Лысяка и А.Н. Сергеева" // Собрание законодательства РФ. – 2017. - № 51. - Ст. 7914.
27. Постановление Конституционного Суда РФ от 22.07.2002 № 14-П "По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций", пунктов 5 и 6 статьи
120 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобами граждан, жалобой региональной общественной организации "Ассоциация защиты прав акционеров и вкладчиков" и жалобой ОАО "Воронежское конструкторское бюро антенно-фидерных устройств" // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 31. - Ст. 3161.
28. Постановление Конституционного Суда РФ от 19.12.2005 № 12-П "По делу о проверке конституционности абзаца восьмого пункта 1 статьи 20 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобой гражданина А.Г. Меженцева" // Собрание законодательства РФ. – 2006. - № 3. - Ст. 335.
29. Определение ВС РФ от 16.07.2019 № 305-ЭС16-16302(2) // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант- плюс».
30. Определение ВС РФ от 31.03.2016 N 309-ЭС15-16713 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
31. Определение АС Республики Калмыкия от 04.08.2017 N А22- 941/2006 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
32. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 1 октября 2015 г. по делу N А40-119763/2010 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
33. Определение Московского городского суда от 2 августа 2012 г. по делу N 11-16173 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
34. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 2 ноября 1995 г. N 38-932-95 (6939/95) // Вестник ВАС РФ. -1996. -N 1;
35. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 сентября 2004 г. N 7446/04 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
36. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 12 июля 2005 г. N 14163/04 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
37. Определение Верховного Суда РФ от 5 июня 2003 г. № ГКПИ2003-646 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
38. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 11 января 2007 г. N 16330/06 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
39. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 марта 2007 г. N 2129/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
40. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 октября 2007 г. N 13052/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
41. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 5 октября 2007 г. N 12349/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
42. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 12 декабря 2007 г. N 15933/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
43. Определение Верховного Суда РФ от 12 февраля 2008 г. N КАС07-756 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
III. Специальная литература
44. Багреева Е.Г., Петухов С.В. К вопросу об уголовной и субсидиарной ответственности контролирующих лиц // Российский следователь. -2020.- N 6. - С. 58 - 62.
45. Балакирева К.С., Якупов Д.А. Органы и должностные лица, обязанные выявлять незаконные банкротства и неправомерные действия при банкротстве // Законность.- 2016. -N 5.- С. 48 - 50.
46. Барткова Н.Н., Сааков А.С. Нормативно-правовые основы выявления признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства организации // Бухгалтер и закон. -2013. -N 4. -С. 18 - 23.
47. Борисенкова Т.В. Три российских закона о банкротстве: баланс частных и публичных интересов // Арбитражный и гражданский процесс. - 2005.- № 9.
48. Вакутин А.А. История развития уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве в законодательстве Российской Империи // Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики, Тамбов: Грамота. - 2015. - № 7(57).
49. Вдовин И.О. Субсидиарная ответственность // Арбитражный управляющий.- 2018.- N 6. - С. 35 - 37.
50. Власенко Р.Н. Правовые основы и методы выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства // Актуальные проблемы российского права. -2015. -N 5.- С. 102 - 107.
51. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка устойчивости коммерческого предприятия. СПб.: Питер, 2003. - С. 46.
52. Зацепин А.М. Эволюция законодательства об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве // Правоохранительные органы: теория и практика. Екатеринбург. - 2008. - № 2(2).
53. Институт несостоятельности (банкротства) в правовой системе России и зарубежных стран: теория и практика правоприменения: монография / А.Б. Баранова, А.З. Бобылева, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов. М.: Юстицинформ, 2020. - 360 с.
54. Исупова Е. А Способы защиты от фиктивного банкротства // Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2019. - № 2 (февраль). -0,5п. л. - URL: http://e-koncept.ru/2019/193012.htm.
55. Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства). М., 2008. -С. 11.
56. Кашайкина О.Г. Особенности криминального банкротства в истории отечественного уголовного законодательства (XIX - XX вв.) // История государства и права. - 2014. - № 5. - С. 37 - 40.
57. Лопатина Т.М. Соотношение уголовно-правовых и гражданско- правовых начал в регулировании отношений, связанных с несостоятельностью: на примере фиктивного банкротства // Российская юстиция. -2017. - № 4. - С. 31 - 33.
58. Махно Е.В. О некоторых проблемах законодательного определения объективной стороны фиктивного банкротства // Вестник Томского государственного университета. - 2008. - № 314. - С. 42 - 49.
59. Михайловский М.В. Преднамеренное и фиктивное банкротство // Административное право.- 2017. -N 2. -С. 21 - 29.
60. Османова Д.О. Злоупотребления при несостоятельности (банкротстве): монография / под ред. О.А. Беляевой. М.: Юстицинформ, 2020. - 184 с.
61. Правда русская / под ред. Б. Д. Грекова; Ин-т истории Акад. наук СССР. М.; Л.: Изд-во Акад. наук СССР, 1940. Т. 1. : тексты : историческая литература / Подгот. В. П. Любимов [и др. ]. 1940. - 505 с.
62. Предпринимательское право России: итоги, тенденции и пути развития: монография / Е.Г. Афанасьева, А.В. Белицкая, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. Е.П. Губин. М.: Юстицинформ, 2019. - 664 с.
63. Прохоров М.Г., Хазиев Ш.Н. Судебно-экономическая экспертиза по делам о криминальном банкротстве // Адвокат.- 2006. - N 5.
64. Разыграева Е.Н. Криминальное банкротство - форма хищения? // Журнал российского права. -2017. -№ 5. - С. 97 - 104.
65. Смирнов Р.Г. Природа правоотношений несостоятельности (банкротства): Дис. канд. юрид. наук. СПб., 2005. - С. 38 - 40.
66. Телюкина М.В. Основы конкурсного права (серия "Библиотека профессионала"). М.: Волтерс Клувер, 2004. - 560 с.
67. Третьяков К.В. Фиктивная кредиторская задолженность при банкротстве: уголовно-правовой аспект // Имущественные отношения в Российской Федерации. -2019. -N 11.- С. 94 - 96.
68. Уголовное уложение 1903 г. Краткое изложение главных положений его в сопоставлении с действующим правом / Сост. А.К. Фон- Резон. СПб., 1903.
69. Фролов И.В. Банкротство как административно-правовой механизм регулирования экономических конфликтов. Новосибирск, 2010. - С. 5 - 6
70. Фролов И.В. Институт несостоятельности (банкротства) в системе российского права: модель и внутренняя структура // Предпринимательское право. - 2020. - № 1. - С. 30 - 38.
71. Чернова М.В. Фиктивное и преднамеренное банкротство: признаки и способы осуществления // Предпринимательское право. -2011.- N 4. - С. 12 - 17.
72. Шиткина И. Имущественная ответственность контролирующих должника лиц при банкротстве: очередные законодательные новеллы // Хозяйство и право. -2017. -N 11. - С. 41 - 61.
73. Щелокова А.С. Юридическая ответственность и механизм ее реализации в сфере несостоятельности (банкротства): проблемы и тенденции
// Предпринимательское право. Приложение "Право и Бизнес".- 2020. -N 2. - С. 41 - 46.
74. Проблемы субсидиарной ответственности. URL: https://www.kommersant.ru/doc/3275862 (дата обращения: 20.03.2021).
75. МВД попросило убрать из УК статьи о преднамеренном и фиктивном банкротстве // Российская газета. – 24.04.2019 г Доступ https://rg.ru/2019/04/24/mvd-poprosilo-ubrat-iz-uk-stati-o-prednamerennom-i- fiktivnom-bankrotstve.html
76. https://www.law.ru/news/21129-stati-o-prednamerennom-i-fiktivnom- bankrotstve-prosyat-isklyuchit-iz-uk
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 04.07.2020.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 09.03.2021) // Собрание законодательства РФ. – 1994. - № 32. - Ст. 3301.
3. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации" от 24.07.2002 N 95-ФЗ (ред. от 08.12.2020) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 30. - Ст. 3012.
4. Трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 09.03.2021) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 1 (ч. 1). - Ст. 3.
5. Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63- ФЗ (ред. от 24.02.2021) // Собрание законодательства РФ. – 1996. - № 25. - Ст. 2954.
6. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "О несостоятельности (банкротстве)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 02.01.2021) // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 43. - Ст. 4190.
7. Федеральный закон от 29.12.2014 № 476-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника" // Собрание законодательства РФ. -2015. -
№ 1 (ч. I). - Ст. 29.
8. Постановление Правительства РФ от 21.12.2005 N 792 "Об организации проведения учета и анализа финансового состояния стратегических предприятий и организаций и их платежеспособности" // Собрание законодательства РФ. - 2005. - N 52 (ч. III). - Ст. 5754.
9. Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства" // Собрание законодательства РФ. – 2004. – № 52 (часть 2). - Ст. 5519.
10. Постановление Правительства РФ от 27.12.2004 № 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства" // Собрание законодательства РФ. -2004. -№ 52 (ч. II). - Ст. 5519.
11. Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. N 257 "Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства" // Российская газета. -2004. -1 июня.
12. Постановление Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 "Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа" // Собрание законодательства РФ. – 2003. - № 26. - Ст. 2664.
13. Постановление Правительства РФ от 30.01.2003 N 52 "О реализации Федерального закона "О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей" // Собрание законодательства РФ.- 2003. - N 6. - Ст. 523.
14. Приказ Минэкономразвития России от 26.06.2019 N 382 "Об утверждении Методики проведения анализа финансового состояния заинтересованного лица в целях установления угрозы возникновения признаков его несостоятельности (банкротства) в случае единовременной уплаты этим лицом налога и о признании утратившим силу приказа Минэкономразвития России от 18 апреля 2011 г. N 175" // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 23.07.2019
15. Приказ Минэкономразвития России от 03.07.2015 N 432 "Об утверждении Федерального стандарта деятельности саморегулируемых организаций арбитражных управляющих "Правила проведения саморегулируемой организацией арбитражных управляющих проверок профессиональной деятельности членов саморегулируемой организации в части соблюдения требований Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, федеральных стандартов, стандартов и правил профессиональной деятельности" // Российская газета. – 2015. - № 150.
16. Приказ Минэкономразвития России от 21.04.2006 N 104 "Об утверждении Методики проведения Федеральной налоговой службой учета и анализа финансового состояния и платежеспособности стратегических предприятий и организаций" // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. - 2006. - N 27.
17. Приказ Федеральной налоговой службы от 18 октября 2004 г. N САЭ-3-19/2@ "Об утверждении Порядка разграничения полномочий уполномоченного органа по представлению интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства между центральным аппаратом ФНС России и территориальными органами ФНС России" // Экономика и жизнь. -2004. -N 44.
18. Приказ Минпромэнерго РФ N 57, Минэкономразвития РФ N 134 от 25.04.2007 "Об утверждении Методических рекомендаций по составлению плана (программы) финансового оздоровления" // Журнал руководителя и главного бухгалтера ЖКХ. – 2007. (ч. II) - № 9.
19. Письмо ФНС России от 16.08.2017 N СА-4-18/16148@ "О
применении налоговыми органами положений главы III.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
20. Письмо ФНС от 10 августа 2004 г. N САЭ-6-19/162@ "О некоторых вопросах, возникающих при реализации функций уполномоченного органа" // Экономика и жизнь. - 2004. - N 37.
21. Федеральный закон от 08.01.1998 № 6-ФЗ (ред. от 21.03.2002, с изм. от 01.10.2002) "О несостоятельности (банкротстве)" (документ утратил силу) // Собрание законодательства РФ. – 1998. - № 2. - Ст. 222.
22. Закон РФ от 19.11.1992 № 3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1993. - № 1. - Ст. 6.
23. Закон РСФСР от 25.12.1990 № 445-1 (ред. от 30.11.1994) "О
предприятиях и предпринимательской деятельности" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. – 1990. - № 30. - Ст. 418.
24. Указ Президента РФ от 14.06.1992 № 623 "О мерах по поддержке и оздоровлению несостоятельных государственных предприятий (банкротов) и применении к ним специальных процедур" (документ утратил силу) // Ведомости СНД и ВС РФ. – 1992. - № 25. - Ст. 1419.
25. Постановление ВЦИК от 11.11.1922 (ред. от 01.02.1949) «О введении в действие Гражданского кодекса Р.С.Ф.С.Р.» (документ утратил силу) // СУ РСФСР. – 1922. - № 71. – Ст. 904.
II. Материалы судебной практики
26. Постановление Конституционного Суда РФ от 08.12.2017 N 39-П "По делу о проверке конституционности положений статей 15, 1064 и 1068 Гражданского кодекса Российской Федерации, подпункта 14 пункта 1 статьи
31 Налогового кодекса Российской Федерации, статьи 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации и части первой статьи 54 Уголовно- процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан Г.Г. Ахмадеевой, С.И. Лысяка и А.Н. Сергеева" // Собрание законодательства РФ. – 2017. - № 51. - Ст. 7914.
27. Постановление Конституционного Суда РФ от 22.07.2002 № 14-П "По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона "О реструктуризации кредитных организаций", пунктов 5 и 6 статьи
120 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобами граждан, жалобой региональной общественной организации "Ассоциация защиты прав акционеров и вкладчиков" и жалобой ОАО "Воронежское конструкторское бюро антенно-фидерных устройств" // Собрание законодательства РФ. – 2002. - № 31. - Ст. 3161.
28. Постановление Конституционного Суда РФ от 19.12.2005 № 12-П "По делу о проверке конституционности абзаца восьмого пункта 1 статьи 20 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобой гражданина А.Г. Меженцева" // Собрание законодательства РФ. – 2006. - № 3. - Ст. 335.
29. Определение ВС РФ от 16.07.2019 № 305-ЭС16-16302(2) // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант- плюс».
30. Определение ВС РФ от 31.03.2016 N 309-ЭС15-16713 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
31. Определение АС Республики Калмыкия от 04.08.2017 N А22- 941/2006 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
32. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 1 октября 2015 г. по делу N А40-119763/2010 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
33. Определение Московского городского суда от 2 августа 2012 г. по делу N 11-16173 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
34. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 2 ноября 1995 г. N 38-932-95 (6939/95) // Вестник ВАС РФ. -1996. -N 1;
35. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 сентября 2004 г. N 7446/04 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
36. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 12 июля 2005 г. N 14163/04 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
37. Определение Верховного Суда РФ от 5 июня 2003 г. № ГКПИ2003-646 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
38. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 11 января 2007 г. N 16330/06 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
39. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 14 марта 2007 г. N 2129/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
40. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 29 октября 2007 г. N 13052/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
41. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 5 октября 2007 г. N 12349/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
42. Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 12 декабря 2007 г. N 15933/07 "Об отказе в передаче дела в Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ" // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС «Консультант-плюс».
43. Определение Верховного Суда РФ от 12 февраля 2008 г. N КАС07-756 // Документ официально опубликован не был. Доступ из СПС
«Консультант-плюс».
III. Специальная литература
44. Багреева Е.Г., Петухов С.В. К вопросу об уголовной и субсидиарной ответственности контролирующих лиц // Российский следователь. -2020.- N 6. - С. 58 - 62.
45. Балакирева К.С., Якупов Д.А. Органы и должностные лица, обязанные выявлять незаконные банкротства и неправомерные действия при банкротстве // Законность.- 2016. -N 5.- С. 48 - 50.
46. Барткова Н.Н., Сааков А.С. Нормативно-правовые основы выявления признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства организации // Бухгалтер и закон. -2013. -N 4. -С. 18 - 23.
47. Борисенкова Т.В. Три российских закона о банкротстве: баланс частных и публичных интересов // Арбитражный и гражданский процесс. - 2005.- № 9.
48. Вакутин А.А. История развития уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве в законодательстве Российской Империи // Исторические, философские, политические и юридические науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики, Тамбов: Грамота. - 2015. - № 7(57).
49. Вдовин И.О. Субсидиарная ответственность // Арбитражный управляющий.- 2018.- N 6. - С. 35 - 37.
50. Власенко Р.Н. Правовые основы и методы выявления признаков фиктивного и преднамеренного банкротства // Актуальные проблемы российского права. -2015. -N 5.- С. 102 - 107.
51. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка устойчивости коммерческого предприятия. СПб.: Питер, 2003. - С. 46.
52. Зацепин А.М. Эволюция законодательства об уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве // Правоохранительные органы: теория и практика. Екатеринбург. - 2008. - № 2(2).
53. Институт несостоятельности (банкротства) в правовой системе России и зарубежных стран: теория и практика правоприменения: монография / А.Б. Баранова, А.З. Бобылева, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов. М.: Юстицинформ, 2020. - 360 с.
54. Исупова Е. А Способы защиты от фиктивного банкротства // Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2019. - № 2 (февраль). -0,5п. л. - URL: http://e-koncept.ru/2019/193012.htm.
55. Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства). М., 2008. -С. 11.
56. Кашайкина О.Г. Особенности криминального банкротства в истории отечественного уголовного законодательства (XIX - XX вв.) // История государства и права. - 2014. - № 5. - С. 37 - 40.
57. Лопатина Т.М. Соотношение уголовно-правовых и гражданско- правовых начал в регулировании отношений, связанных с несостоятельностью: на примере фиктивного банкротства // Российская юстиция. -2017. - № 4. - С. 31 - 33.
58. Махно Е.В. О некоторых проблемах законодательного определения объективной стороны фиктивного банкротства // Вестник Томского государственного университета. - 2008. - № 314. - С. 42 - 49.
59. Михайловский М.В. Преднамеренное и фиктивное банкротство // Административное право.- 2017. -N 2. -С. 21 - 29.
60. Османова Д.О. Злоупотребления при несостоятельности (банкротстве): монография / под ред. О.А. Беляевой. М.: Юстицинформ, 2020. - 184 с.
61. Правда русская / под ред. Б. Д. Грекова; Ин-т истории Акад. наук СССР. М.; Л.: Изд-во Акад. наук СССР, 1940. Т. 1. : тексты : историческая литература / Подгот. В. П. Любимов [и др. ]. 1940. - 505 с.
62. Предпринимательское право России: итоги, тенденции и пути развития: монография / Е.Г. Афанасьева, А.В. Белицкая, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. Е.П. Губин. М.: Юстицинформ, 2019. - 664 с.
63. Прохоров М.Г., Хазиев Ш.Н. Судебно-экономическая экспертиза по делам о криминальном банкротстве // Адвокат.- 2006. - N 5.
64. Разыграева Е.Н. Криминальное банкротство - форма хищения? // Журнал российского права. -2017. -№ 5. - С. 97 - 104.
65. Смирнов Р.Г. Природа правоотношений несостоятельности (банкротства): Дис. канд. юрид. наук. СПб., 2005. - С. 38 - 40.
66. Телюкина М.В. Основы конкурсного права (серия "Библиотека профессионала"). М.: Волтерс Клувер, 2004. - 560 с.
67. Третьяков К.В. Фиктивная кредиторская задолженность при банкротстве: уголовно-правовой аспект // Имущественные отношения в Российской Федерации. -2019. -N 11.- С. 94 - 96.
68. Уголовное уложение 1903 г. Краткое изложение главных положений его в сопоставлении с действующим правом / Сост. А.К. Фон- Резон. СПб., 1903.
69. Фролов И.В. Банкротство как административно-правовой механизм регулирования экономических конфликтов. Новосибирск, 2010. - С. 5 - 6
70. Фролов И.В. Институт несостоятельности (банкротства) в системе российского права: модель и внутренняя структура // Предпринимательское право. - 2020. - № 1. - С. 30 - 38.
71. Чернова М.В. Фиктивное и преднамеренное банкротство: признаки и способы осуществления // Предпринимательское право. -2011.- N 4. - С. 12 - 17.
72. Шиткина И. Имущественная ответственность контролирующих должника лиц при банкротстве: очередные законодательные новеллы // Хозяйство и право. -2017. -N 11. - С. 41 - 61.
73. Щелокова А.С. Юридическая ответственность и механизм ее реализации в сфере несостоятельности (банкротства): проблемы и тенденции
// Предпринимательское право. Приложение "Право и Бизнес".- 2020. -N 2. - С. 41 - 46.
74. Проблемы субсидиарной ответственности. URL: https://www.kommersant.ru/doc/3275862 (дата обращения: 20.03.2021).
75. МВД попросило убрать из УК статьи о преднамеренном и фиктивном банкротстве // Российская газета. – 24.04.2019 г Доступ https://rg.ru/2019/04/24/mvd-poprosilo-ubrat-iz-uk-stati-o-prednamerennom-i- fiktivnom-bankrotstve.html
76. https://www.law.ru/news/21129-stati-o-prednamerennom-i-fiktivnom- bankrotstve-prosyat-isklyuchit-iz-uk
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Фиктивное банкротство |
| Артикул: | 9104202 |
| Дата написания: | 23.06.2021 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Юриспруденция |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 72% |
| Количество страниц: | 115 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Фиктивное банкротство. А также похожие готовые работы: страница 4 по предмету юриспруденция
Фиктивное банкротство.docx
217.58 КБ
Пролистайте "Фиктивное банкротство. А также похожие готовые работы: страница 4" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 24.02.2025
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 72% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
Утром сдавать, а работа еще не написана?
Через 30 секунд после оплаты вы скачаете эту работу!
Сегодня уже купили 55 работ. Успей и ты забрать свою пока это не сделал кто-то другой!
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Предварительное расследование по уголовным делам о доведении до самоубийства
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Режим в исправительных учреждениях и средства его обеспечения