Введение 3
1. Теоретические основы финансового анализа кредитных организаций 6
1.1. Финансовый анализ деятельности банка: понятие, цели, функции, структура и его роль в системе управления банком 6
1.2. Инструментарий и методология проведения финансового анализа деятельности кредитных организаций 14
2. Анализ финансового состояния кредитных организаций России 25
2.1. Финансовый анализ банковского сектора России на современном этапе 25
2.2. Комплексный анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк России» 36
3. Направления совершенствования подходов к финансовому анализу деятельности банка 50
3.1. Современные проблемы анализа деятельности банков и мероприятия
по обеспечению их стабильности 50
3.2. Оценка возможности использования моделирования в системе финансового анализа деятельности банков 57
Заключение 68
Список использованных источников 74
Приложения
Таким образом, тема исследования видится актуальной и значимой по нескольким причинам:
- от аналитических процедур зависит выявление сильных и слабых мест в деятельности банка;
- от полноты анализа зависит нахождение резервов роста развития деятельности банка;
- от частоты применения финансового анализа и оценки деятельности банка зависит оперативное вмешательство в деятельность банка сторонних наблюдателей, в случае выявления проблем у банка на ранней стадии, что позволит избежать банкротства банка и отзыва лицензии.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование аналитических процедур в рамках финансового анализа деятельности кредитной организации. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятийный аппарат финансового анализа и необходимость его проведения;
- исследовать методический аппарат и инструментарий проведения финансового анализа в кредитных организациях;
- провести финансовый анализ банковского сектора Российской Федерации;
- оценить финансовое положение крупнейшего банка России – ПАО
«Сбербанк России» с использованием четырех моделей оценки финансовой устойчивости;
- выявить современные проблемы аналитической работы в банках и предложить мероприятия в отношении модернизации банковской системы в стратегическом плане через аналитическую работу кредитных организаций, Банка России;
- предложить новое видение финансового анализа деятельности банка через экспресс-систему, нацеленную на комплексную оценку финансовой устойчивости банка и апробировать предложенный механизм на примере исследуемого банка – ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования выступает банковская деятельность. Предметом исследования является методы, инструменты и приемы финансового анализа в банковской деятельности. Источниками информации послужили труды отечественных и зарубежных автором, исследовавших вопросы экономического и финансового анализа банковской деятельности, материалы периодической печати, аналитические и статистические исследования Банка России, рейтинговых агентств и информационных порталов, а также отчетные материалы ПАО «Сбербанк России».
Структура выпускной работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Финансовый анализ деятельности кредитных организаций как инструмент управления и принятия решений ПАО «Сбербанк России» #9102092
Артикул: 9102092
- Предмет: Банковское дело
- Уникальность: 76% (Антиплагиат.ВУЗ)
- Разместил(-а): 185 Рамиль в 2018 году
- Количество страниц: 98
- Формат файла: docx
- Последняя покупка: 07.02.2023
2 999p.
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 г., № 395-1 (ред. от 31.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 г., № 86-ФЗ (ред. от 7.03.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28.06.2017 г., № 180-И (ред. от 2.04.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
4. О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 11.06.2014 г., № 3277-У (ред. от 26.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
5. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 3.04.2017 г. № 4336-У (ред. от 26.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
Книги, монографии
6. Акодис И.А. Финансовый анализ деятельности банка. М.: ЮНИТА- ДАНА, 2009. 455 с.
7. Бабаков И.М. Теория колебаний. М.: Дрофа. 2004. 591 с.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: ЛОГОС, 2005. 364 с.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Издательство Юрайт, ИД Юрайт, 2014. 652 с.
10. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: КНОРУС, 2005. 160 с.
11. Вешкин Ю.Г, Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Магистр Инфра-М, 2011. 352 с.
12. Екушов А.И. Модель учета и анализа в коммерческом банке. М.: Янтар, 2011. 265 с.
13. Клишевич Н.Б. Финансы организаций: менеджмент и анализ. М.: КНОРУС, 2012. 304 с.
14. Кох Л.В., Кох Ю.В. Анализ деятельности коммерческого банка. Владивосток: Изд-во Владивостокского государственного университета экономики и сервиса, 2007. 144 с.
15. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики. М.: КНОРУС, 2014. 72 с.
16. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. М.: КНОРУС, 2016. 302 с.
17. Пласкова Н.С. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. 272 с.
18. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. Тюмень: Издательство «Вектор Бук», 2012. 286 с.
19. Чечевицына Л.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Ростов н/Д.: Феникс, 2013. 368 с.
20. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2001. 256 с.
21. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. М.: ИНФРА-М, 2008. 208 с.
22. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). М.: Вершина, 2007. 464 с.
Авторефераты диссертаций
23. Муравьев А.В. Финансовая устойчивость коммерческого банка: методический аспект: автореф. … дисс. канд. экон. наук. Новосибирск, 2008. 22 с.
Печатная периодика
24. Атажанов Б.А. Финансовый анализ деятельности кредитных организаций // Аудит и финансовый анализ. 2016. № 3. С. 54-78.
25. Виноградов А.И. Аналитическая деятельность коммерческого банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. № 13. С. 30-37.
26. Ендовицкий Д.А. Статистическая оценка взаимосвязи риска ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банков // Экономический анализ: теория и практика. 2015. № 16. С. 2-10.
27. Жарова О.С. Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка // Бизнес и общество. 2014. № 1. С. 19-25.
28. Замурагина К.С. Зарубежная практика оценки финансовой устойчивости банковского сектора и ее использование в России // Молодой ученый. 2016. № 21. С. 367-371.
29. Казанский А.В. Основные принципы анализа банковской деятельности международным рейтинговым агентством // Финансы и кредит. 2015. № 16. С. 15-24.
30. Карлов А.А. Финансовые модели устойчивости банков // Управление финансовыми рисками. 2017. № 1. С. 424-433.
31. Кириллова О.В. Модель оценки финансовой устойчивости банка // Сборник трудов конференции «Формирование современного информационного общества: проблемы, перспективы, инновационные подходы». 2015. С. 118-120.
32. Колесников А.М., Пришибилович Т.Б., Кирпичников А.П. Факторно- аналитическая модель оценки финансовой устойчивости банка // Вестник Казанского технологического университета. 2016. Том 16. № 18. С. 314-319.
33. Кузнецова Л.Г. Платежеспособность коммерческого банка: терминология, оценка // Банковское дело. 2015. № 3. С. 75-80.
34. Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и Кредит. 2016. № 1. С. 41-44.
35. Пронина Е.В. Анализ финансово-экономических показателей деятельности коммерческих банков // Вестник Астраханского государственного технического университета. 2014. № 3. С. 223-228.
36. Пронская Н.С., Гоголь Д.А. Оценка финансовой устойчивости банков с помощью математических моделей // Финансы и кредит. 2016. № 38 (422). С. 40-46.
37. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. 2014. № 10. С. 263-266.
38. Турбанов А.В. Антикризисные механизмы в банковской системе // Деньги и Кредит. 2016. № 1. С. 20-23.
39. Усков Д.Ю. Финансовая стабильность банков: методологический подход // Социально-экономические явления и процессы. 2016. № 5. С. 200-204.
40. Хитрова А.В. Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков // Материалы Х региональной научно-технической конференции «Вузовская наука – Северо-Кавказскому региону». СевКавГТУ, 2016. С. 317-319.
Электронные ресурсы
41. Информация по ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 16.05.2018).
42. Исаева Ш.М., Ясулова Х.С. Современные проблемы проведения анализа финансово-экономического состояния предприятия и пути их решения
// Современные проблемы науки и образования. 2015. № 2-3. Режим доступа: http://www.science-education.ru/ (дата обращения 16.05.2018).
43. Карминский А.М., Мяконьких А.В., Пересецкий А.А. Модели банковских рейтингов устойчивости. Режим доступа: http://studydoc.ru/doc/2505734/modeli-bankovskih-rejtingov-ustojchivosti (дата обращения 16.05.2018).
44. Львов В.С., Иванов В.В. Финансовый анализ банков и кредитных организаций. Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/afa/97_1_022-087.pdf (дата обращения 16.05.2018).
45. Методика составления рейтинга надежности банков В.С. Кромонова Режим доступа: http://www.profile.ru/arkhiv/item/40017-items_2365 (дата обращения 16.05.2018).
46. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst (дата обращения 16.05.2018).
47. Отчетность по РСБУ ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras (дата обращения 16.05.2018).
48. ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/sberbank/ (дата обращения 16.05.2018).
49. Сидоренко М.А. Банковские рейтинги. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/banks/bank_ratings.shtml (дата обращения 16.05.2018).
50. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ ПАО
«Сбербанк России». Режим доступа: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=sberbank-rossii- 1481&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress (дата обращения 16.05.2018).
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 г., № 86-ФЗ (ред. от 7.03.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 28.06.2017 г., № 180-И (ред. от 2.04.2018 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
4. О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 11.06.2014 г., № 3277-У (ред. от 26.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
5. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 3.04.2017 г. № 4336-У (ред. от 26.12.2017 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
Книги, монографии
6. Акодис И.А. Финансовый анализ деятельности банка. М.: ЮНИТА- ДАНА, 2009. 455 с.
7. Бабаков И.М. Теория колебаний. М.: Дрофа. 2004. 591 с.
8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: ЛОГОС, 2005. 364 с.
9. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Издательство Юрайт, ИД Юрайт, 2014. 652 с.
10. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: КНОРУС, 2005. 160 с.
11. Вешкин Ю.Г, Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Магистр Инфра-М, 2011. 352 с.
12. Екушов А.И. Модель учета и анализа в коммерческом банке. М.: Янтар, 2011. 265 с.
13. Клишевич Н.Б. Финансы организаций: менеджмент и анализ. М.: КНОРУС, 2012. 304 с.
14. Кох Л.В., Кох Ю.В. Анализ деятельности коммерческого банка. Владивосток: Изд-во Владивостокского государственного университета экономики и сервиса, 2007. 144 с.
15. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики. М.: КНОРУС, 2014. 72 с.
16. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. М.: КНОРУС, 2016. 302 с.
17. Пласкова Н.С. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. 272 с.
18. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. Тюмень: Издательство «Вектор Бук», 2012. 286 с.
19. Чечевицына Л.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности. Ростов н/Д.: Феникс, 2013. 368 с.
20. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика, 2001. 256 с.
21. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. М.: ИНФРА-М, 2008. 208 с.
22. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). М.: Вершина, 2007. 464 с.
Авторефераты диссертаций
23. Муравьев А.В. Финансовая устойчивость коммерческого банка: методический аспект: автореф. … дисс. канд. экон. наук. Новосибирск, 2008. 22 с.
Печатная периодика
24. Атажанов Б.А. Финансовый анализ деятельности кредитных организаций // Аудит и финансовый анализ. 2016. № 3. С. 54-78.
25. Виноградов А.И. Аналитическая деятельность коммерческого банка // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. № 13. С. 30-37.
26. Ендовицкий Д.А. Статистическая оценка взаимосвязи риска ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банков // Экономический анализ: теория и практика. 2015. № 16. С. 2-10.
27. Жарова О.С. Критерии оценки финансового состояния коммерческого банка // Бизнес и общество. 2014. № 1. С. 19-25.
28. Замурагина К.С. Зарубежная практика оценки финансовой устойчивости банковского сектора и ее использование в России // Молодой ученый. 2016. № 21. С. 367-371.
29. Казанский А.В. Основные принципы анализа банковской деятельности международным рейтинговым агентством // Финансы и кредит. 2015. № 16. С. 15-24.
30. Карлов А.А. Финансовые модели устойчивости банков // Управление финансовыми рисками. 2017. № 1. С. 424-433.
31. Кириллова О.В. Модель оценки финансовой устойчивости банка // Сборник трудов конференции «Формирование современного информационного общества: проблемы, перспективы, инновационные подходы». 2015. С. 118-120.
32. Колесников А.М., Пришибилович Т.Б., Кирпичников А.П. Факторно- аналитическая модель оценки финансовой устойчивости банка // Вестник Казанского технологического университета. 2016. Том 16. № 18. С. 314-319.
33. Кузнецова Л.Г. Платежеспособность коммерческого банка: терминология, оценка // Банковское дело. 2015. № 3. С. 75-80.
34. Наметкин Д.Н., Сафина Н.Ю. Об основных проблемах финансовой стабильности // Деньги и Кредит. 2016. № 1. С. 41-44.
35. Пронина Е.В. Анализ финансово-экономических показателей деятельности коммерческих банков // Вестник Астраханского государственного технического университета. 2014. № 3. С. 223-228.
36. Пронская Н.С., Гоголь Д.А. Оценка финансовой устойчивости банков с помощью математических моделей // Финансы и кредит. 2016. № 38 (422). С. 40-46.
37. Трошин В.А. Проблематика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. 2014. № 10. С. 263-266.
38. Турбанов А.В. Антикризисные механизмы в банковской системе // Деньги и Кредит. 2016. № 1. С. 20-23.
39. Усков Д.Ю. Финансовая стабильность банков: методологический подход // Социально-экономические явления и процессы. 2016. № 5. С. 200-204.
40. Хитрова А.В. Зарубежные методики оценки финансовой устойчивости коммерческих банков // Материалы Х региональной научно-технической конференции «Вузовская наука – Северо-Кавказскому региону». СевКавГТУ, 2016. С. 317-319.
Электронные ресурсы
41. Информация по ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 16.05.2018).
42. Исаева Ш.М., Ясулова Х.С. Современные проблемы проведения анализа финансово-экономического состояния предприятия и пути их решения
// Современные проблемы науки и образования. 2015. № 2-3. Режим доступа: http://www.science-education.ru/ (дата обращения 16.05.2018).
43. Карминский А.М., Мяконьких А.В., Пересецкий А.А. Модели банковских рейтингов устойчивости. Режим доступа: http://studydoc.ru/doc/2505734/modeli-bankovskih-rejtingov-ustojchivosti (дата обращения 16.05.2018).
44. Львов В.С., Иванов В.В. Финансовый анализ банков и кредитных организаций. Режим доступа: http://www.cfin.ru/press/afa/97_1_022-087.pdf (дата обращения 16.05.2018).
45. Методика составления рейтинга надежности банков В.С. Кромонова Режим доступа: http://www.profile.ru/arkhiv/item/40017-items_2365 (дата обращения 16.05.2018).
46. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst (дата обращения 16.05.2018).
47. Отчетность по РСБУ ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras (дата обращения 16.05.2018).
48. ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/sberbank/ (дата обращения 16.05.2018).
49. Сидоренко М.А. Банковские рейтинги. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/banks/bank_ratings.shtml (дата обращения 16.05.2018).
50. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ ПАО
«Сбербанк России». Режим доступа: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=sberbank-rossii- 1481&BankMenu=nadezhnost&fform=kexpress (дата обращения 16.05.2018).
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Финансовый анализ деятельности кредитных организаций как инструмент управления и принятия решений ПАО «Сбербанк России» |
| Артикул: | 9102092 |
| Дата написания: | 16.06.2018 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Банковское дело |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 76% |
| Количество страниц: | 98 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Финансовый анализ деятельности кредитных организаций как инструмент управления и принятия решений ПАО «Сбербанк России» по предмету банковское дело
Пролистайте "Финансовый анализ деятельности кредитных организаций как инструмент управления и принятия решений ПАО «Сбербанк России»" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 21.01.2025
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 76% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
Утром сдавать, а работа еще не написана?
Через 30 секунд после оплаты вы скачаете эту работу!
Сегодня уже купили 0 работ. Успей и ты забрать свою пока это не сделал кто-то другой!
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Управление маркетинговыми коммуникациями в АО «Объединенная страховая компания»
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Управление платежеспособностью и финансовой устойчивостью АО «Транснефть-Прикамье»