ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВАЛЮТНОГО РИСКА 5
1.1 Понятие и классификация валютного риcка 5
1.2 Содержание и инструменты управления валютными рисками 15
2. АНАЛИЗ РОССИЙСКОЙ ПРАКТИКИ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВАЛЮТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 28
2.1. Современные методы оценки и анализ валютного риска в коммерческом банке 28
2.2 Способы регулирования валютного риска, применяемые в практике российских кредитных организаций 41
3.НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВАЛЮТНОГО РИСКА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 50
3.1 Развитие стратегий и методов регулирования валютного риска в коммерческом банке 50
3.2. Оценка взаимосвязи финансовых результатов банка и его валютных рисков на основе регрессионной модели на примере ПАО «Сбербанк» 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 80
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 83
У каждой страны есть свои деньги. Они служат средством обмена или средством платежа, единицей счета, средством сохранения стоимости, а также используются как мера отложенных платежей. Причем не только на внутреннем, но и на внешнем рынке в качестве национальной валюты.
Но ведь национальных валют столько же, сколько и суверенных государств. Следовательно, существует такое же количество обособленных структур процентных ставок и государственных налоговых политик.
В процессе международной торговли, заключения связанных с ней сделок, составления международных контрактов - везде используется понятие валюты. Но валюты различных стран подвержены разным колебаниям. Это и инфляция, приводящая к обесцениванию валюты, и различные экономические проблемы, приводящие к падениям курсов национальных валют разных стран.
Для того чтобы в процессе внешнеэкономической деятельности ее субъект мог себя обезопасить, необходимо своевременно спрогнозировать вероятность валютных рисков, установить размеры рисков и принять на этой основе единственно верное решение о том, заключать ли международный контракт и на каких условиях это будет происходить.
Риск - это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отражающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные последствия в случае неуспеха.
Валютный риск – это риск возникновения убытков, связанных с изменением курса иностранных валют по отношению к национальной валюте.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что понятие валютных рисков, характеристика и их классификация – одна из наиболее сложных проблем современной российской экономики.
Целью работы является изучение теоретических и практических аспектов валютных рисков для определения направлений совершенствования регулирования валютного риска в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Изучить общие понятия валютных рисков.
2. Рассмотреть классификацию валютных рисков.
3. Рассмотреть методы оценки валютных рисков.
4. Провести анализ российской практики по регулированию валютным риском в кредитных организациях.
5. Рассмотреть классификации стратегии регулирования валютного риска.
Объектом исследования являются валютные риски в коммерческом банке.
Предметом исследования являются механизмы, инструменты регулирования валютными рисками в коммерческом банке.
Теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных авторов, как Козырь Н.С., Толстова Н.С., Буренина А.Н., Лобанова А.А., Сытина Ф.М., Уфимцева А.А., Кричевского М.Л., Алпатовой М.А., Красавиной Л.Н. В качестве информационной базы в работе использовались нормативные правовые акты России, статистические материалы, публикуемые на официальном сайте Банка России, а также ресурсы глобальной информационной сети Интернет.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
Войти
в кабинет
в кабинет
' .
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
1. Инструкция Банка России от 15.07.2005 N 124-И (ред. от 28.04.2012)
"Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациям»
(Зарегистрировано в Минюсте России 05.08.2005 N 6889)
2. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция Банка России от 1 октября 1997 года № 1 // СПС «Консультант Плюс».
3. Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (с изменениями и дополнениями).
4. Акинин П. В., Акинина В. П. Финансы и кредит. -2014. - № 16. – С. 2-7.
5. Алпатова, М.А. Система управления рыночным риском в коммерческом банке. М.А. Алпатова,. 2012. СПб. 2011.- 98 с.
6. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2012. – 497 с.
7. Банки в системе международных экономических отношений / Сборник статей: под ред. В.К. Поспелова, В.Е. Донцова. М.: ФА, 2014. – 352 с.
8. Банковское дело и финансирование инвестиций. Т. 2 / под ред. Н. Брука. Институт Экономического Развития Всемирного Банка, 2013. – 471 с.
9. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой. - М: Экономисть, 2013. – 326 с.
10. Банки и банковское дело: Учеб. пособие /Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2011. – 135 с.
11. Банки и банковские операции/ Под. ред. Е.Ф.Жукова –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003-639с.
12. Баранов Т.М., Волков Ю.Ю. Лимиты открытой валютной позиции и их роль в системе банковского и валютного регулирования // Банкир. 2015, №8, с.35.
13. Белоусова В.Ю. Эффективность издержек однородных российских коммерческих банков: обзор проблемы и новые результаты // Экономический журнал. - 2015. - Т. 13. - № 4. - М.: ГК-ВШЭ.
14. Буренин А.Н. Управление портфелем ценных бумаг / А.Н. Буренин. - М.: Школа срочного рынка, 2012. - 204 с.
15. Быкова Н.И. Валютные риски и методы их страхования. - СПб.: Изд-во С.-Петерб. гос. ун-та экономики и финансов, 2011. – 287 с.
16. Власова М.И. Валютное регулирование и валютный контроль (зарубежный и российский опыт). М.: ЦБ РФ, 2015. – 360 с.
17. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. М.: Эльга, 2014. – 345 с.
18. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Концепция и система безопасности банка. - М.: Изд. Шумилова И.И., 2014.
19. Голованов А. Банковский бизнес в России: приметы нашего времени // Аналитический банковский журнал. - 2012. - № 2.
20. Гусаков Н. П. Белова И. Н. Стренина М. А. Международные валютно-кредитные отношения // ДЛЯ СТУДЕНТОВ ВЫСШИХ УЧЕБНЫХ ЗАВЕДЕНИЙ. – 2013.
21. Дик В.В., Лужецкий М.Г., Родионов А.Э. Бизнес и экономика. - М.: Московская финансово-промышленная акономика, 2014.
22. Дробышевский С.М., Пащенко С.А. Анализ конкуренции в российском банковском секторе (Текст) // Научные труды Института экономики переходного периода. - 2014. - № 96.
23. Елфимова И. Ф. Основы банковского дела: Учеб. пособие / И. Ф. Елфимова: Воронежский государственный технический университет. – Воронеж: ВГТУ, 2004. – 114 с.
24. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник [Текст] / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.:2010. – 67 с.
25. Кричевский М.Л. Финансовые риски: учебное пособие / М.Л. Кричевский. – М.: КНОРУС, 2012. – 78с.
26. Козырь Н.С., Толстов Н.С. Интернет-банкинг в РФ: состояние и перспективы развития // Экономика: теория и практика. 2013. № 4 (32). С. 37-44
27. Кондратюк Е.А. Рыночные риски коммерческого банка: методы оценки и управления. Дис. канд. экон. наук - М.: 2013. – 269 с.
28. Красавина Л.И. Международные валютно-кредитные отношения. М.: Финансы и статистика, 2012. – 405 с.
29. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник / ред. Лаврушин О.И. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 524 с.
30. Лаврушин О.И., «Банковское дело», М.: Кнорус 2013. – 519 с.
31. Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. [Ткест] / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: 2011. – 46 с.
32. Лобанов А. А. Регулирование рыночных рисков банков на основе внутренних моделей расчета VaR. Ключевые положения Базельского стандарта. Журнал «Рынок ценных бумаг» № 9 (168). - 2009. – с. 64
33. Лутошкина Н.К. Банковская конкуренция конкурентоспособность: сущность, понятие, специфика // Финансы и кредит. - 2014. - № 46.
34. Наговицин А.Г. Валютная политика. М.: «Экзамен», 2011. – 284 с.
35. Наговицин А.Г., Иванов В.В. Валютный курс. Факторы. Динамика. Прогнозирование. М.: ИНФРА-М, 2015. – 359 с.
36. Пенюгалова А.В., С.А.Окунь. Диалектика понятий «Финансовые инвестиции» и «спекуляции» на финансовом рынке // Финансы и кредит. – 2014. - №23. – С. 2-11.
37. Романов, В.С. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков [Текст] / В.С. Романов // Инвестиции в России. - №12. – 2011. – 22-25 с.
38. Сафонов B.C. Об управлении рисками в валютных дилинговых операциях. Бухгалтерский учёт в кредитных организациях. 2015, №7, с.24.
39. Севрук В. Валютные риски и способы оптимизации их уровня // Бизнес и банки. 2015, №9, с.42.
40. Сытин Ф.М. Оценка, прогноз и управление валютными рисками / Ф.М. Сытин, Е.В. Каяшева // Управление финансовыми рисками. - 02(18). - 2009. - 135 с.
41. Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. – М.: Владос, 2012. – 74 с.
42. Уфимцев А.А. Измерение валютных рисков с помощью методологии VaR / А.А. Уфимцев // Вестник Челябинского государственного университета. - 2012. - № 8 (262). – 140 с.
43. Шестакова Е.В. Развитие банковской системы // Банковское дело. - 2016. - № 7. - С. 59-61.
44. Шустов В.В. Конкуренция банков и рынок клиентуры // Деньги и кредит. - 2012. - № 7. - С. 5-8.
45. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Ю.Г. Вешкин Г.Л. Авагян. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 432 с.: 60х90 1/16. – (Бакалавриат). (переплет) ISBN 978-5-9776-0301-0.500 экз
46. Банковское дело [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 655 с. - ISBN 978-5-238-01454-8.
47. Официальный сайт Банка России. (Электронный ресурс). Режим доступа: http://cbr.ru
48. Официальный сайт журнала «Банки и деловой мир». (Электронный ресурс). Режим доступа: http://bdm.ru
49. Официальный сайт Эксперт РА. (Электронный ресурс). Режим доступа: http://raexpert.ru
50. Подходы к организации стресс - тестирования в кредитных организациях (на основе обзора международной финансовой практики) [Электронный ресур] // Центральный банк Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=stress.htm
"Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациям»
(Зарегистрировано в Минюсте России 05.08.2005 N 6889)
2. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция Банка России от 1 октября 1997 года № 1 // СПС «Консультант Плюс».
3. Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» (с изменениями и дополнениями).
4. Акинин П. В., Акинина В. П. Финансы и кредит. -2014. - № 16. – С. 2-7.
5. Алпатова, М.А. Система управления рыночным риском в коммерческом банке. М.А. Алпатова,. 2012. СПб. 2011.- 98 с.
6. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. СПб.: Питер, 2012. – 497 с.
7. Банки в системе международных экономических отношений / Сборник статей: под ред. В.К. Поспелова, В.Е. Донцова. М.: ФА, 2014. – 352 с.
8. Банковское дело и финансирование инвестиций. Т. 2 / под ред. Н. Брука. Институт Экономического Развития Всемирного Банка, 2013. – 471 с.
9. Банковское дело: Учебник/Под ред. Г.Г. Коробовой. - М: Экономисть, 2013. – 326 с.
10. Банки и банковское дело: Учеб. пособие /Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2011. – 135 с.
11. Банки и банковские операции/ Под. ред. Е.Ф.Жукова –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003-639с.
12. Баранов Т.М., Волков Ю.Ю. Лимиты открытой валютной позиции и их роль в системе банковского и валютного регулирования // Банкир. 2015, №8, с.35.
13. Белоусова В.Ю. Эффективность издержек однородных российских коммерческих банков: обзор проблемы и новые результаты // Экономический журнал. - 2015. - Т. 13. - № 4. - М.: ГК-ВШЭ.
14. Буренин А.Н. Управление портфелем ценных бумаг / А.Н. Буренин. - М.: Школа срочного рынка, 2012. - 204 с.
15. Быкова Н.И. Валютные риски и методы их страхования. - СПб.: Изд-во С.-Петерб. гос. ун-та экономики и финансов, 2011. – 287 с.
16. Власова М.И. Валютное регулирование и валютный контроль (зарубежный и российский опыт). М.: ЦБ РФ, 2015. – 360 с.
17. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы. М.: Эльга, 2014. – 345 с.
18. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Концепция и система безопасности банка. - М.: Изд. Шумилова И.И., 2014.
19. Голованов А. Банковский бизнес в России: приметы нашего времени // Аналитический банковский журнал. - 2012. - № 2.
20. Гусаков Н. П. Белова И. Н. Стренина М. А. Международные валютно-кредитные отношения // ДЛЯ СТУДЕНТОВ ВЫСШИХ УЧЕБНЫХ ЗАВЕДЕНИЙ. – 2013.
21. Дик В.В., Лужецкий М.Г., Родионов А.Э. Бизнес и экономика. - М.: Московская финансово-промышленная акономика, 2014.
22. Дробышевский С.М., Пащенко С.А. Анализ конкуренции в российском банковском секторе (Текст) // Научные труды Института экономики переходного периода. - 2014. - № 96.
23. Елфимова И. Ф. Основы банковского дела: Учеб. пособие / И. Ф. Елфимова: Воронежский государственный технический университет. – Воронеж: ВГТУ, 2004. – 114 с.
24. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник [Текст] / Под ред. Л.Н. Красавиной. – М.:2010. – 67 с.
25. Кричевский М.Л. Финансовые риски: учебное пособие / М.Л. Кричевский. – М.: КНОРУС, 2012. – 78с.
26. Козырь Н.С., Толстов Н.С. Интернет-банкинг в РФ: состояние и перспективы развития // Экономика: теория и практика. 2013. № 4 (32). С. 37-44
27. Кондратюк Е.А. Рыночные риски коммерческого банка: методы оценки и управления. Дис. канд. экон. наук - М.: 2013. – 269 с.
28. Красавина Л.И. Международные валютно-кредитные отношения. М.: Финансы и статистика, 2012. – 405 с.
29. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: Учебник / ред. Лаврушин О.И. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 524 с.
30. Лаврушин О.И., «Банковское дело», М.: Кнорус 2013. – 519 с.
31. Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. [Ткест] / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: 2011. – 46 с.
32. Лобанов А. А. Регулирование рыночных рисков банков на основе внутренних моделей расчета VaR. Ключевые положения Базельского стандарта. Журнал «Рынок ценных бумаг» № 9 (168). - 2009. – с. 64
33. Лутошкина Н.К. Банковская конкуренция конкурентоспособность: сущность, понятие, специфика // Финансы и кредит. - 2014. - № 46.
34. Наговицин А.Г. Валютная политика. М.: «Экзамен», 2011. – 284 с.
35. Наговицин А.Г., Иванов В.В. Валютный курс. Факторы. Динамика. Прогнозирование. М.: ИНФРА-М, 2015. – 359 с.
36. Пенюгалова А.В., С.А.Окунь. Диалектика понятий «Финансовые инвестиции» и «спекуляции» на финансовом рынке // Финансы и кредит. – 2014. - №23. – С. 2-11.
37. Романов, В.С. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков [Текст] / В.С. Романов // Инвестиции в России. - №12. – 2011. – 22-25 с.
38. Сафонов B.C. Об управлении рисками в валютных дилинговых операциях. Бухгалтерский учёт в кредитных организациях. 2015, №7, с.24.
39. Севрук В. Валютные риски и способы оптимизации их уровня // Бизнес и банки. 2015, №9, с.42.
40. Сытин Ф.М. Оценка, прогноз и управление валютными рисками / Ф.М. Сытин, Е.В. Каяшева // Управление финансовыми рисками. - 02(18). - 2009. - 135 с.
41. Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаев. – М.: Владос, 2012. – 74 с.
42. Уфимцев А.А. Измерение валютных рисков с помощью методологии VaR / А.А. Уфимцев // Вестник Челябинского государственного университета. - 2012. - № 8 (262). – 140 с.
43. Шестакова Е.В. Развитие банковской системы // Банковское дело. - 2016. - № 7. - С. 59-61.
44. Шустов В.В. Конкуренция банков и рынок клиентуры // Деньги и кредит. - 2012. - № 7. - С. 5-8.
45. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие / Ю.Г. Вешкин Г.Л. Авагян. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. – 432 с.: 60х90 1/16. – (Бакалавриат). (переплет) ISBN 978-5-9776-0301-0.500 экз
46. Банковское дело [Электронный ресурс]: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит» / [Е.Ф. Жуков и др.]; под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 655 с. - ISBN 978-5-238-01454-8.
47. Официальный сайт Банка России. (Электронный ресурс). Режим доступа: http://cbr.ru
48. Официальный сайт журнала «Банки и деловой мир». (Электронный ресурс). Режим доступа: http://bdm.ru
49. Официальный сайт Эксперт РА. (Электронный ресурс). Режим доступа: http://raexpert.ru
50. Подходы к организации стресс - тестирования в кредитных организациях (на основе обзора международной финансовой практики) [Электронный ресур] // Центральный банк Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=stress.htm
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Валютные риски и механизмы их регулирования ПАО "Сбербанк" |
| Артикул: | 9100182 |
| Дата написания: | 25.12.2016 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Банки |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 64% |
| Количество страниц: | 104 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
К работе прилагаются презентация и защитная речь
К работе прилагаются презентация и защитная речь
Файлы артикула: Валютные риски и механизмы их регулирования ПАО "Сбербанк". А также похожие готовые работы: страница 2 по предмету банки
9100182_VKR_-_novaya.pptx
231.05 КБ
9100182_Речь.docx
26.98 КБ
Пролистайте "Валютные риски и механизмы их регулирования ПАО "Сбербанк". А также похожие готовые работы: страница 2" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 21.02.2025
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 64% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
Утром сдавать, а работа еще не написана?
Через 30 секунд после оплаты вы скачаете эту работу!
Сегодня уже купили 77 работ. Успей и ты забрать свою пока это не сделал кто-то другой!
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Выездные налоговые проверки и их совершенствование
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Анализ применения налоговых льгот в Российской Федерации