Введение 3
1. Теоретические и правовые основы осуществления валютного контроля 7
1.1. Сущность валютного контроля и его место в системе экономической безопасности государства 7
1.2. Субъекты валютного контроля, их полномочия, формы и методы его проведения 16
1.3. Основные направления валютного контроля в Российской Федерации и его правовое регулирование 24
2. Практические аспекты валютного контроля в Российской Федерации в целях обеспечения экономической безопасности 36
2.1. Анализ осуществления валютных операций в России 36
2.2. Общая характеристика состояния валютного контроля в Российской Федерации и его результативности 44
2.3. Анализ валютных рисков государства и их предотвращения 57
3. Проблемы и перспективные направления развития валютного контроля в Российской Федерации 68
3.1. Анализ существующих проблем в осуществлении валютного контроля в Российской Федерации 68
3.2. Направления совершенствования валютного контроля в Российской
Федерации 77
Заключение 85
Список использованных источников 90
Приложение
Система валютный контроль в современном мире очень дорого обходится государства, так как множество субъектов обязаны следовать всем международным правилам при осуществлении валютных операций. А значит необходимо быть в курсе актуальных изменений валютного законодательства.
В данной сфере органы валютного контроля и агенты валютного контроля участвуют в проведении проверок, направленных на пресечение нарушений законодательства в валютной сфере.
Для того чтобы определить эффективность проводимых мероприятий в валютной сфере рассчитывается несколько показателей:
– размер оттока капитала;
– размер капитала, обращающегося в теневой экономике;
– количество и период репатриации капитала и другое.
Актуальность темы обусловлена сохранением высокого уровня риска совершения сомнительных валютных операций, а также многообразием каналов незаконного вывода денежных средств с территории Российской Федерации. Это требует постоянного совершенствования механизмов валютного контроля в Российской Федерации с целью обеспечения экономической безопасности государства.
Вопросы сущности и системы валютного контроля государства
рассмотрены в работах Н.В. Колачевой, С.Р. Моисеева, В.И. Панченко, В.Е. Пономаренко, Г.Ф. Ручкиной, Ю.Ф. Симионова и Б.П. Носко, В.А. Толкушкина и других авторов. Однако политические и экономические изменения последних лет требуют нового изучения данных вопросов, так как происходит полная трансформация валютной системы Российской Федерации, и возникают новые угрозы для экономической безопасности государства.
Цель работы – изучить валютный контроль и его место в системе экономической безопасности государства.
Задачи исследования:
раскрыть сущность валютного контроля и его место в системе экономической безопасности государства;
рассмотреть основные направления валютного контроля в Российской Федерации и его правовое регулирование;
выделить субъектов валютного контроля, их полномочия, формы и методы его проведения;
дать общую характеристику состояния валютного контроля в Российской Федерации и его результативности;
провести анализ валютных рисков государства и их предотвращения;
изучить зарубежный опыт организации и реализации валютного контроля. Международные аспекты валютного контроля;
провести анализ существующих проблем в осуществлении валютного контроля в Российской Федерации;
наметить направления совершенствования валютного контроля в Российской Федерации.
Предмет исследования – механизм регулирования отношений, складывающихся в системе валютного контроля Российской Федерации, направленных на обеспечение экономической безопасности государства.
Объект исследования – система валютного контроля.
Войти
в кабинет
в кабинет
' .
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Валютный контроль в системе экономической безопасности государства #9105855
Артикул: 9105855
- Предмет: Экономическая безопасность
- Уникальность: 72% (Антиплагиат.ВУЗ)
- Разместил(-а): 185 Рамиль в 2022 году
- Количество страниц: 101
- Формат файла: docx
2 999p.
Нормативные правовые акты
2. Конституция Российской Федерации: [принята всенародным голосованием 12.12.1993г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 01.07.2020 № 11-ФКЗ)] // Собрание законодательства РФ. - 01.07.2020. - № 31. - Ст. 4398.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): [федер. закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 08 июля 2021 г.)] // Собрание законодательства РФ. – 05.12.1994. - № 32. – Ст.3301.
4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: [федер. закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 26.03.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 13.08.2001. - № 33. - Ст.3418.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): [федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021)] // Собрание законодательства РФ. – 15.06.2002. - № 28. - Ст.2790.
6. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: [федер. закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (ред. от 26.03.2022)]// Собрание законодательства РФ. – 15.12.2003. - № 50. - Ст.4850.
7. О валютном регулировании и валютном контроле: [федер. закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 02.07.2021)] // Собрание законодательства РФ.– 15.12.2003. – № 50. - Ст. 4859.
8. О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации [федер. закон от 3 августа 2018 г. № 289-ФЗ (ред. от 26.03.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 06.08.2018. - № 32. - Ст.5082.
9. О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций: [указ Президента РФ от 28 февраля 2022 г. № 79 (ред. от 04.05.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 07.03.2022. - № 10. - Ст.1465.
10. О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации: [указ Президента РФ от 01 марта 2022 г. № 81 (ред. от 04.05.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 07.03.2022. - № 10. - Ст.1466.
11. О применении в целях обеспечения безопасности Российской Федерации специальных экономических мер в сфере внешнеэкономической деятельности: [указ Президента РФ от 08 марта 2022 г. № 100] // Собрание законодательства РФ. – 11.08.2014. - № 32. - Ст.4470.
12. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: [постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 (ред. от 17.08.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021)] // Собрание законодательства РФ. – 04.09.2004. - № 40. - Ст.3961.
13. О Министерстве экономического развития Российской Федерации: [постановление Правительства РФ от 5 июня 2008 г. № 437 (ред. от 21.03.2022)]
// Собрание законодательства Российской Федерации. – 16.06.2008. - № 24. - Ст.2867.
14. О мерах валютного контроля в условиях внешнего санкционного давления: [постановление Правительства РФ от 28 мая 2022 г. № 977] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/404768013/ (дата обращения 08.04.2022).
15. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления: [инструкция Банка России от 16 августа 2017 г. № 181-И (ред. от 05.07.2018)] // Вестник Банка России. – 16.11.2017. - № 96-97.
16. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: [инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И (ред. от 19.08.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2022)] // Вестник Банка России. – 30.04.2010. - № 23.
17. О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования: [указание Банка России от 16 августа 2017. № 4498-У (ред. от 10.08.2020)] // Вестник Банка России. – 31.12.2018. - № 8.
18. Об утверждении Административного регламента осуществления Федеральной налоговой службой контроля и надзора за соблюдением резидентами (за исключением кредитных организаций, некредитных финансовых организаций, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля (за исключением контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации), соответствием проводимых валютных операций, не связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением резидентами, не являющимися уполномоченными банками, обязанности уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и представлять отчеты о
движении средств по таким счетам (вкладам): [приказ ФНС России от 26 августа 2019 г. № ММВ-7-17/418@] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/73176976/ (дата обращения 15.04.2022).
19. Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по осуществлению государственного контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений: [приказ ФТС России от 17 июля 2019 г. № 1171 (ред. от 02.11.2021)] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/73184212/ (дата обращения 15.05.2022).
Монографии, учебники, учебные пособия
20. Жукова, Е.Ф. Банковское дело / Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.:ЮНИТИДАНА, 2018. - 655 с.
21. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Л.Н. Красавина. - М.: Финансы и статистика, 2019. - 607с.
22. Моисеев, С.Р. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. пособие / С.Р. Моисеев. - Москва: Дело и сервис, 2017. – 384 с.
23. Панченко, В.И. Валютное регулирование: Учебное пособие / В.И.Панченко. - СПБ: Троицкий мост, 2014. – 240 с.
24. Платонова, И.Н. Международные валютно-кредитные финансовые отношения: учеб.-практ. пособие / И.Н. Платонова. – М: Юрайт, - 2003. - 150 с.
25. Понаморенко, В.Е. Валютное право: учебник / В.Е. Понаморенко. - М.: Ю СТИЦИЯ, 2016. - 286 с.
26. Ручкина, Г.Ф. Валютное право: учебное пособие / Г.Ф. Ручкина. - М: Юрайт, 2020. - 178 с.
27. Тедеев, А.А. Осуществление профессионального применения законодательства и иных нормативных правовых актов РФ, регулирующих финансовую деятельность. Валютное законодательство: учебник для среднего профессионального образования / А.А. Тедеев, - М: Издательство Юрайт, - 2020.- 167 с.
28. Тихонов, Д.Н. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков / Д.Н. Тихонов, Л.Г. Липникь - М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 340 с.
29. Толкушкин, В.А. Таможенное дело: учебник для бакалавров / В.А. Толкушкин, - М:Юрайт, 2018. - 340 с.
Статьи в периодических изданиях и сборниках
30. Артемьев, А.В. Оценка динамики и структуры финансовых результатов ОАО «АВТОВАЗ» / А.В. Артемьев // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2014. - № 3. - С. 3-12.
31. Выжитович, А.М. Организация противодействия сомнительным транзитным операциям как механизм защиты репутации кластера / А.М. Выжитович, В.П. Кругликов // ЭТАП. - 2017. - №1. – С. 5-7. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/organizatsiya- protivodeystviya-somnitelnym-tranzitnym-operatsiyam-kak-mehanizm-zaschity- reputatsii-klastera (дата обращения: 20.03.2022).
32. Головинов, О.Н. Перспективы развития валютного контроля, осуществляемого таможенными органами Российской / О.Н. Головинов // Экономика и право. – 2021. – № 1 . – С.39-47.
33. Гомон, И.В. Анализ осуществления валютного и экспортного контроля в России / И.В. Гомон, В.Г. Тедеев // Тенденции развития науки и образования.– 2021. - № 69-3. – С.128-134.
34. Долгий, П.А. Валютное регулирование и внутренняя валютная политика Российской Федерации / Долгий П.А., Костерев М.С., Сушков А.Е.,
Пылинская Ю.А., Бакшеев В.В. // Инновации и инвестиции. 2021. №3. – С. 20-
22. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/valyutnoe-regulirovanie-i-vnutrennyaya-valyutnaya- politika-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 20.02.2022).
35. Дробышевский, С. М. Отмена валютного контроля / С.М. Дробышевский, А.А. Коваль, А.Д. Левашенко, С.Г. Синельников-Мурылев, П.В. Трунин. // Россия Молодая. – 2020. - № 7. – С. 89-94.
36. Зайцев, О. Валютная политика во Франции: 5 этапов / О. Зайцев // Валютный спекулянт. - 2014. - № 9(59). - С.167-173.
37. Кизим, А.А. Развитие инновационной логистики в условиях интеграции России в мировое экономическое пространство / А.А. Кизим, Л.В. Пономаренко // Экономика устойчивого развития. - 2013. - № 4 (16). - С. 94-100.
38. Козлова, А.С. Перспективы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации / А.С. Козлова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2022. - №3-3. – С.5-8. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-sovershenstvovaniya- valyutnogo-kontrolya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 09.05.2022).
39. Колачева, Н.В. Относительные статистические показатели стохастических моделей / Н.В. Колачева, С.Ш. Палферова // Известия Самарского научного центра Российской академии наук. - 2006. - № S2-2. - С. 235-236.
40. Корниюк, О. «Валютное» будущее / О. Корниюк // Сборник систематизированного законодательства «Валютные операции: правила, налоговый и бухгалтерский учет. - 2015. - № 11. - С. 273-275.
41. Кораблин, В.В. Регулирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля. Сравнение с правовым положением уполномоченных банков / В.В. Кораблин // Актуальные проблемы российского права. - 2014. - №10. С. 10-12. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/regulirovanie-deyatelnosti-professionalnyh-uchastnikov-rynka-tsennyh-bumag-kak-agentov-valyutnogo- kontrolya-sravnenie-s-pravovym (дата обращения: 12.04.2022).
42. Курилов, К.Ю. Система валютного контроля в России / К.Ю. Курилов, Н.В. Колачева // КНЖ. - 2017. - №1 (18). – С. 15-17. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/sistema-valyutnogo-kontrolya-v- rossii (дата обращения: 09.04.2022).
43. Кривошапова, С.В. Оценка эффективности валютного контроля в Российской Федерации / С.В. Кривошапова, А.Д. Кейс, Д.С. Алимаева // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2017. - Т. 6. - №. 2 (19). - С. 108-111.
44. Кузьмин, Ю.А. Курс рубля и валютная политика: о некоторых итогах 2014-2015 гг. / Ю.А. Кузьмин // Финансы и кредит. - 2015. - № 39 (663). - С. 14- 16.
45. Лелявина, Т.А. Валютное регулирование как инструмент внешнеэкономической деятельности и обеспечения экономической безопасности России / Т.А. Лелявина, А.В. Семенова // Петербургский экономический журнал. - 2017. - №2. – С. 25-28. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/valyutnoe-regulirovanie-kak-instrument- vneshneekonomicheskoy-deyatelnosti-i-obespecheniya-ekonomicheskoy- bezopasnosti-rossii (дата обращения: 09.04.2022).
46. Медведенко, О.В. Роль таможенных органов в обеспечении экономической безопасности России при осуществлении валютного контроля / О.В. Медведенко // Таврический научный обозреватель. - 2017. - № 1(18). - С. 47–52.
47. Михайлов, А.Ю. Доходность стратегии carry trade / А.Ю. Михайлов // Финансы: теория и практика. - 2018. - №3. – С. 101-102. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/dohodnost-strategii-carry-trade (дата обращения: 22.02.2022).
48. Никулина, О.В. Совершенствование валютного регулирования российской экономики на основе исследования практики применения валютных ограничений в процессе осуществления валютного контроля в зарубежных странах / О.В. Никулина, М.Р. Жачемукова //Экономика устойчивого развития. - 2018. - №. 3. - С. 63-70.
49. Навой, А. Введение полной конвертируемости национальной валюты: проблемы теории и практики / А. Навой // Вопросы экономики, 2015. - № 3. - С. 61-63.
50. Поляков, К.В. Исследование мирового опыта либерализации валютного законодательства / К.В. Поляков // Научные труды МИМ ЛИНК. - 2008. - №. 22. - С. 101-110.
51. Ростовщикова, Е.Е. Валютный контроль в системе обеспечения экономической безопасности государства / Е.Е. Ростовщикова// Экономические науки. - 2019. - №. 172. - С. 69-70.
52. Саркисянц, А.Г. Либерализация валютного регулирования: мировой опыт / А.Г Саркисянц // Финансы - 2012. - № 1. - С. 7-8.
53. Сенина, Д.Н. Валютные спекуляции керри-трейд и японская иена / Д.Н. Сенина // Актуальные проблемы современной Японии. - 2015. - № 29. - С. 85-92.
54. Сизова, А.О. Современные методы борьбы с уклонением от налогообложения в условиях глобализации мировой экономики / А.О. Сизова // Скиф. - 2019. - №5-2 (33). – С. 2-4. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-metody-borby-s-ukloneniem-ot- nalogooblozheniya-v-usloviyah-globalizatsii-mirovoy-ekonomiki (дата обращения: 10.05.2022).
55. Сурина, И.В. Эволюция и современное состояние норм валютного регулирования и валютного контроля / И.В. Сурина, Д.В. Киршев //Аллея науки.- 2019. - №. 3. - С. 638-642.
56. Харина, П.А. Роль различных методов управления валютными рисками в современной экономике России / П.А. Харина, Н.Н. Мокеева // Устойчивое развитие российских регионов: экономическая политика в условиях внешних и внутренних шоков. — Екатеринбург. - 2015. - С.1337- 1340.
57. Чувахина, Л.Г. МВФ как инструмент политики ФРС США / Л.Г Чувахина // Международная экономика. - 2015. - № 3. - С. 66-70
58. Шкурко, К.С. Проблемы налоговой системы и пути ее совершенствования / К.С. Шкурко // Современные научные исследования и инновации, 2014. - №4. - С. 10-11.
59. Шустанова, В.М. Сущность валютного контроля в системе таможенного контроля / В.М. Шустанова //Аллея науки. - 2018. - №. 10. - С. 781- 783.
60. Юрченко, А.О. Валютное регулирование и валютный контроль: структурные элементы системы экономической безопасности Российской Федерации / А.О. Юрченко // Вестник МГЭИ. - 2019. - № 1. - С. 89–98.
61. Ярыгин, А.Н. Методы нахождения оптимального решения экономических задач многокритериальной оптимизации / А.Н. Ярыгин, Н.В. Колачева, С.Ш. Палфёрова // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. - 2013. - № 1 (23). - С. 388-393.
Материалы интернет-сайтов
62. Валютный рынок: итоги года и перспективы рубля в 2021 [Электронный ресурс] // БКС Экспресс – Режим доступа: https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/valiutnyi-rynok-itogi-goda-i-perspektivy- rublia-v-2021 (дата обращения: 20.03.2022).
63. В России приостановят контроль за соблюдением валютного законодательства [Электронный ресурс]. Реальное время - 2021. – Режим доступа: https://realnoevremya.ru/articles/198586-glava-upravleniya-ufas-po- tatarstanu-podvel-itogi-2020-goda (дата обращения: 13.05.2022).
64. Документы и данные [Электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального Банка России – Режим доступа: https://cbr.ru/ (дата обращения: 11.05.2022).
65. Контрабанда денег в 2021 году выросла в 10 раз [Электронный ресурс]. // Бизнес.RU. - Режим доступа: https://www.business.ru/news/27150- kontrabanda-deneg (дата обращения: 09.04.2022).
66. Курс доллара США в 2021 году [Электронный ресурс]. // Официальный сайт Центрального Банка России – Режим доступа: Ошибка! Недопустимый объект гиперссылки. (дата обращения: 21.02.2022).
67. Обзор деятельности Банка России по управлению активами в иностранных валютах и золоте [Электронный ресурс] // Официальный сат Центрального Банка России - Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/31818/2021-01_res.pdf (дата обращения: 21.02.2022).
68. Отчет о работе Росфинмониторинга 2020. [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу - Режим доступа: pdf
https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/2021/отчет%202020.pdf (дата обращения: 11.04.2022).
69. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль [Электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального Банка России. – Режим доступа: https://cbr.ru/counteraction_m_ter/ (дата обращения: 18.02.2022).
70. Результаты деятельности правоохранительных органов ФТС России за 2020 год [Электронный ресурс] // Альта-Софт. Внешнеэкономические новости от 28.01.2021 – Режим доступа: https://www.alta.ru/external_news/79068/ (дата обращения: 11.04.2022).
71. Структура сомнительных операций и секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги [Электронный ресурс] // Официальный сайт Банка России – Режим доступа: https://cbr.ru/today/resist/resist_sub/2020_4/ (дата обращения: 18.03.2022).
72. Статистический бюллетень Банка России «Платежный баланс, международная инвестиционная позиция и внешний долг Российской Федерации 2020 год [Электронный ресурс] // ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ – Режим доступа: https://cbr.ru/Queries/XsltBlock/File/87500/-1/2278-2279 (дата обращения: 10.05.2022).
73. ФТС представила статистику возбуждения дел об АП в 2021 году [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной таможенной службы Российской Федерации – Режим доступа: https://www.osfts.ru/novosti/2022/2164- fts-predstavila-statistiku-vozbuzhdeniya-del-ob-ap-v-2021-godu (дата обращения: 11.04.2022).
74. ФТС опубликовала статистику возбуждения уголовных дел в 2021 году [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной таможенной службы Российской Федерации – Режим доступа: https://www.osfts.ru/novosti/2022/2163- fts-opublikovala-statistiku-vozbuzhdeniya-ugolovnykh-del-v-2021-godu (дата обращения: 11.04.2022).
2. Конституция Российской Федерации: [принята всенародным голосованием 12.12.1993г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 01.07.2020 № 11-ФКЗ)] // Собрание законодательства РФ. - 01.07.2020. - № 31. - Ст. 4398.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): [федер. закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 08 июля 2021 г.)] // Собрание законодательства РФ. – 05.12.1994. - № 32. – Ст.3301.
4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: [федер. закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 26.03.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 13.08.2001. - № 33. - Ст.3418.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): [федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021)] // Собрание законодательства РФ. – 15.06.2002. - № 28. - Ст.2790.
6. Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: [федер. закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ (ред. от 26.03.2022)]// Собрание законодательства РФ. – 15.12.2003. - № 50. - Ст.4850.
7. О валютном регулировании и валютном контроле: [федер. закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 02.07.2021)] // Собрание законодательства РФ.– 15.12.2003. – № 50. - Ст. 4859.
8. О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации [федер. закон от 3 августа 2018 г. № 289-ФЗ (ред. от 26.03.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 06.08.2018. - № 32. - Ст.5082.
9. О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций: [указ Президента РФ от 28 февраля 2022 г. № 79 (ред. от 04.05.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 07.03.2022. - № 10. - Ст.1465.
10. О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации: [указ Президента РФ от 01 марта 2022 г. № 81 (ред. от 04.05.2022)] // Собрание законодательства РФ. – 07.03.2022. - № 10. - Ст.1466.
11. О применении в целях обеспечения безопасности Российской Федерации специальных экономических мер в сфере внешнеэкономической деятельности: [указ Президента РФ от 08 марта 2022 г. № 100] // Собрание законодательства РФ. – 11.08.2014. - № 32. - Ст.4470.
12. Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: [постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 (ред. от 17.08.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021)] // Собрание законодательства РФ. – 04.09.2004. - № 40. - Ст.3961.
13. О Министерстве экономического развития Российской Федерации: [постановление Правительства РФ от 5 июня 2008 г. № 437 (ред. от 21.03.2022)]
// Собрание законодательства Российской Федерации. – 16.06.2008. - № 24. - Ст.2867.
14. О мерах валютного контроля в условиях внешнего санкционного давления: [постановление Правительства РФ от 28 мая 2022 г. № 977] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/404768013/ (дата обращения 08.04.2022).
15. О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления: [инструкция Банка России от 16 августа 2017 г. № 181-И (ред. от 05.07.2018)] // Вестник Банка России. – 16.11.2017. - № 96-97.
16. О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций: [инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И (ред. от 19.08.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2022)] // Вестник Банка России. – 30.04.2010. - № 23.
17. О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования: [указание Банка России от 16 августа 2017. № 4498-У (ред. от 10.08.2020)] // Вестник Банка России. – 31.12.2018. - № 8.
18. Об утверждении Административного регламента осуществления Федеральной налоговой службой контроля и надзора за соблюдением резидентами (за исключением кредитных организаций, некредитных финансовых организаций, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») и нерезидентами валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля (за исключением контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации), соответствием проводимых валютных операций, не связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением резидентами, не являющимися уполномоченными банками, обязанности уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии, изменении реквизитов) счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и представлять отчеты о
движении средств по таким счетам (вкладам): [приказ ФНС России от 26 августа 2019 г. № ММВ-7-17/418@] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/73176976/ (дата обращения 15.04.2022).
19. Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по осуществлению государственного контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений: [приказ ФТС России от 17 июля 2019 г. № 1171 (ред. от 02.11.2021)] [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «Гарант». - Режим доступа: https://base.garant.ru/73184212/ (дата обращения 15.05.2022).
Монографии, учебники, учебные пособия
20. Жукова, Е.Ф. Банковское дело / Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. - М.:ЮНИТИДАНА, 2018. - 655 с.
21. Красавина, Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Л.Н. Красавина. - М.: Финансы и статистика, 2019. - 607с.
22. Моисеев, С.Р. Международные валютно-кредитные отношения: учеб. пособие / С.Р. Моисеев. - Москва: Дело и сервис, 2017. – 384 с.
23. Панченко, В.И. Валютное регулирование: Учебное пособие / В.И.Панченко. - СПБ: Троицкий мост, 2014. – 240 с.
24. Платонова, И.Н. Международные валютно-кредитные финансовые отношения: учеб.-практ. пособие / И.Н. Платонова. – М: Юрайт, - 2003. - 150 с.
25. Понаморенко, В.Е. Валютное право: учебник / В.Е. Понаморенко. - М.: Ю СТИЦИЯ, 2016. - 286 с.
26. Ручкина, Г.Ф. Валютное право: учебное пособие / Г.Ф. Ручкина. - М: Юрайт, 2020. - 178 с.
27. Тедеев, А.А. Осуществление профессионального применения законодательства и иных нормативных правовых актов РФ, регулирующих финансовую деятельность. Валютное законодательство: учебник для среднего профессионального образования / А.А. Тедеев, - М: Издательство Юрайт, - 2020.- 167 с.
28. Тихонов, Д.Н. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков / Д.Н. Тихонов, Л.Г. Липникь - М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 340 с.
29. Толкушкин, В.А. Таможенное дело: учебник для бакалавров / В.А. Толкушкин, - М:Юрайт, 2018. - 340 с.
Статьи в периодических изданиях и сборниках
30. Артемьев, А.В. Оценка динамики и структуры финансовых результатов ОАО «АВТОВАЗ» / А.В. Артемьев // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2014. - № 3. - С. 3-12.
31. Выжитович, А.М. Организация противодействия сомнительным транзитным операциям как механизм защиты репутации кластера / А.М. Выжитович, В.П. Кругликов // ЭТАП. - 2017. - №1. – С. 5-7. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/organizatsiya- protivodeystviya-somnitelnym-tranzitnym-operatsiyam-kak-mehanizm-zaschity- reputatsii-klastera (дата обращения: 20.03.2022).
32. Головинов, О.Н. Перспективы развития валютного контроля, осуществляемого таможенными органами Российской / О.Н. Головинов // Экономика и право. – 2021. – № 1 . – С.39-47.
33. Гомон, И.В. Анализ осуществления валютного и экспортного контроля в России / И.В. Гомон, В.Г. Тедеев // Тенденции развития науки и образования.– 2021. - № 69-3. – С.128-134.
34. Долгий, П.А. Валютное регулирование и внутренняя валютная политика Российской Федерации / Долгий П.А., Костерев М.С., Сушков А.Е.,
Пылинская Ю.А., Бакшеев В.В. // Инновации и инвестиции. 2021. №3. – С. 20-
22. [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/valyutnoe-regulirovanie-i-vnutrennyaya-valyutnaya- politika-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 20.02.2022).
35. Дробышевский, С. М. Отмена валютного контроля / С.М. Дробышевский, А.А. Коваль, А.Д. Левашенко, С.Г. Синельников-Мурылев, П.В. Трунин. // Россия Молодая. – 2020. - № 7. – С. 89-94.
36. Зайцев, О. Валютная политика во Франции: 5 этапов / О. Зайцев // Валютный спекулянт. - 2014. - № 9(59). - С.167-173.
37. Кизим, А.А. Развитие инновационной логистики в условиях интеграции России в мировое экономическое пространство / А.А. Кизим, Л.В. Пономаренко // Экономика устойчивого развития. - 2013. - № 4 (16). - С. 94-100.
38. Козлова, А.С. Перспективы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации / А.С. Козлова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2022. - №3-3. – С.5-8. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-sovershenstvovaniya- valyutnogo-kontrolya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 09.05.2022).
39. Колачева, Н.В. Относительные статистические показатели стохастических моделей / Н.В. Колачева, С.Ш. Палферова // Известия Самарского научного центра Российской академии наук. - 2006. - № S2-2. - С. 235-236.
40. Корниюк, О. «Валютное» будущее / О. Корниюк // Сборник систематизированного законодательства «Валютные операции: правила, налоговый и бухгалтерский учет. - 2015. - № 11. - С. 273-275.
41. Кораблин, В.В. Регулирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля. Сравнение с правовым положением уполномоченных банков / В.В. Кораблин // Актуальные проблемы российского права. - 2014. - №10. С. 10-12. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/regulirovanie-deyatelnosti-professionalnyh-uchastnikov-rynka-tsennyh-bumag-kak-agentov-valyutnogo- kontrolya-sravnenie-s-pravovym (дата обращения: 12.04.2022).
42. Курилов, К.Ю. Система валютного контроля в России / К.Ю. Курилов, Н.В. Колачева // КНЖ. - 2017. - №1 (18). – С. 15-17. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/sistema-valyutnogo-kontrolya-v- rossii (дата обращения: 09.04.2022).
43. Кривошапова, С.В. Оценка эффективности валютного контроля в Российской Федерации / С.В. Кривошапова, А.Д. Кейс, Д.С. Алимаева // Азимут научных исследований: экономика и управление. - 2017. - Т. 6. - №. 2 (19). - С. 108-111.
44. Кузьмин, Ю.А. Курс рубля и валютная политика: о некоторых итогах 2014-2015 гг. / Ю.А. Кузьмин // Финансы и кредит. - 2015. - № 39 (663). - С. 14- 16.
45. Лелявина, Т.А. Валютное регулирование как инструмент внешнеэкономической деятельности и обеспечения экономической безопасности России / Т.А. Лелявина, А.В. Семенова // Петербургский экономический журнал. - 2017. - №2. – С. 25-28. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/valyutnoe-regulirovanie-kak-instrument- vneshneekonomicheskoy-deyatelnosti-i-obespecheniya-ekonomicheskoy- bezopasnosti-rossii (дата обращения: 09.04.2022).
46. Медведенко, О.В. Роль таможенных органов в обеспечении экономической безопасности России при осуществлении валютного контроля / О.В. Медведенко // Таврический научный обозреватель. - 2017. - № 1(18). - С. 47–52.
47. Михайлов, А.Ю. Доходность стратегии carry trade / А.Ю. Михайлов // Финансы: теория и практика. - 2018. - №3. – С. 101-102. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/dohodnost-strategii-carry-trade (дата обращения: 22.02.2022).
48. Никулина, О.В. Совершенствование валютного регулирования российской экономики на основе исследования практики применения валютных ограничений в процессе осуществления валютного контроля в зарубежных странах / О.В. Никулина, М.Р. Жачемукова //Экономика устойчивого развития. - 2018. - №. 3. - С. 63-70.
49. Навой, А. Введение полной конвертируемости национальной валюты: проблемы теории и практики / А. Навой // Вопросы экономики, 2015. - № 3. - С. 61-63.
50. Поляков, К.В. Исследование мирового опыта либерализации валютного законодательства / К.В. Поляков // Научные труды МИМ ЛИНК. - 2008. - №. 22. - С. 101-110.
51. Ростовщикова, Е.Е. Валютный контроль в системе обеспечения экономической безопасности государства / Е.Е. Ростовщикова// Экономические науки. - 2019. - №. 172. - С. 69-70.
52. Саркисянц, А.Г. Либерализация валютного регулирования: мировой опыт / А.Г Саркисянц // Финансы - 2012. - № 1. - С. 7-8.
53. Сенина, Д.Н. Валютные спекуляции керри-трейд и японская иена / Д.Н. Сенина // Актуальные проблемы современной Японии. - 2015. - № 29. - С. 85-92.
54. Сизова, А.О. Современные методы борьбы с уклонением от налогообложения в условиях глобализации мировой экономики / А.О. Сизова // Скиф. - 2019. - №5-2 (33). – С. 2-4. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-metody-borby-s-ukloneniem-ot- nalogooblozheniya-v-usloviyah-globalizatsii-mirovoy-ekonomiki (дата обращения: 10.05.2022).
55. Сурина, И.В. Эволюция и современное состояние норм валютного регулирования и валютного контроля / И.В. Сурина, Д.В. Киршев //Аллея науки.- 2019. - №. 3. - С. 638-642.
56. Харина, П.А. Роль различных методов управления валютными рисками в современной экономике России / П.А. Харина, Н.Н. Мокеева // Устойчивое развитие российских регионов: экономическая политика в условиях внешних и внутренних шоков. — Екатеринбург. - 2015. - С.1337- 1340.
57. Чувахина, Л.Г. МВФ как инструмент политики ФРС США / Л.Г Чувахина // Международная экономика. - 2015. - № 3. - С. 66-70
58. Шкурко, К.С. Проблемы налоговой системы и пути ее совершенствования / К.С. Шкурко // Современные научные исследования и инновации, 2014. - №4. - С. 10-11.
59. Шустанова, В.М. Сущность валютного контроля в системе таможенного контроля / В.М. Шустанова //Аллея науки. - 2018. - №. 10. - С. 781- 783.
60. Юрченко, А.О. Валютное регулирование и валютный контроль: структурные элементы системы экономической безопасности Российской Федерации / А.О. Юрченко // Вестник МГЭИ. - 2019. - № 1. - С. 89–98.
61. Ярыгин, А.Н. Методы нахождения оптимального решения экономических задач многокритериальной оптимизации / А.Н. Ярыгин, Н.В. Колачева, С.Ш. Палфёрова // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. - 2013. - № 1 (23). - С. 388-393.
Материалы интернет-сайтов
62. Валютный рынок: итоги года и перспективы рубля в 2021 [Электронный ресурс] // БКС Экспресс – Режим доступа: https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/valiutnyi-rynok-itogi-goda-i-perspektivy- rublia-v-2021 (дата обращения: 20.03.2022).
63. В России приостановят контроль за соблюдением валютного законодательства [Электронный ресурс]. Реальное время - 2021. – Режим доступа: https://realnoevremya.ru/articles/198586-glava-upravleniya-ufas-po- tatarstanu-podvel-itogi-2020-goda (дата обращения: 13.05.2022).
64. Документы и данные [Электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального Банка России – Режим доступа: https://cbr.ru/ (дата обращения: 11.05.2022).
65. Контрабанда денег в 2021 году выросла в 10 раз [Электронный ресурс]. // Бизнес.RU. - Режим доступа: https://www.business.ru/news/27150- kontrabanda-deneg (дата обращения: 09.04.2022).
66. Курс доллара США в 2021 году [Электронный ресурс]. // Официальный сайт Центрального Банка России – Режим доступа: Ошибка! Недопустимый объект гиперссылки. (дата обращения: 21.02.2022).
67. Обзор деятельности Банка России по управлению активами в иностранных валютах и золоте [Электронный ресурс] // Официальный сат Центрального Банка России - Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/31818/2021-01_res.pdf (дата обращения: 21.02.2022).
68. Отчет о работе Росфинмониторинга 2020. [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу - Режим доступа: pdf
https://www.fedsfm.ru/content/files/documents/2021/отчет%202020.pdf (дата обращения: 11.04.2022).
69. Противодействие отмыванию денег и валютный контроль [Электронный ресурс] // Официальный сайт Центрального Банка России. – Режим доступа: https://cbr.ru/counteraction_m_ter/ (дата обращения: 18.02.2022).
70. Результаты деятельности правоохранительных органов ФТС России за 2020 год [Электронный ресурс] // Альта-Софт. Внешнеэкономические новости от 28.01.2021 – Режим доступа: https://www.alta.ru/external_news/79068/ (дата обращения: 11.04.2022).
71. Структура сомнительных операций и секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги [Электронный ресурс] // Официальный сайт Банка России – Режим доступа: https://cbr.ru/today/resist/resist_sub/2020_4/ (дата обращения: 18.03.2022).
72. Статистический бюллетень Банка России «Платежный баланс, международная инвестиционная позиция и внешний долг Российской Федерации 2020 год [Электронный ресурс] // ВЕСТНИК БАНКА РОССИИ – Режим доступа: https://cbr.ru/Queries/XsltBlock/File/87500/-1/2278-2279 (дата обращения: 10.05.2022).
73. ФТС представила статистику возбуждения дел об АП в 2021 году [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной таможенной службы Российской Федерации – Режим доступа: https://www.osfts.ru/novosti/2022/2164- fts-predstavila-statistiku-vozbuzhdeniya-del-ob-ap-v-2021-godu (дата обращения: 11.04.2022).
74. ФТС опубликовала статистику возбуждения уголовных дел в 2021 году [Электронный ресурс] // Официальный сайт Федеральной таможенной службы Российской Федерации – Режим доступа: https://www.osfts.ru/novosti/2022/2163- fts-opublikovala-statistiku-vozbuzhdeniya-ugolovnykh-del-v-2021-godu (дата обращения: 11.04.2022).
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Валютный контроль в системе экономической безопасности государства |
| Артикул: | 9105855 |
| Дата написания: | 23.08.2022 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Экономическая безопасность |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 72% |
| Количество страниц: | 101 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Валютный контроль в системе экономической безопасности государства по предмету экономическая безопасность
Пролистайте "Валютный контроль в системе экономической безопасности государства" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 21.02.2025
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 72% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
Утром сдавать, а работа еще не написана?
Через 30 секунд после оплаты вы скачаете эту работу!
Сегодня уже купили 65 работ. Успей и ты забрать свою пока это не сделал кто-то другой!
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Функционирование внутреннего контроля в обеспечении экономической безопасности хозяйствующего субъекта
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Коммуникативные реакции на вербальную агрессию в социальных сетях