Введение 3
1. Анализ вероятности дефолта контрагента по материалам ПАО «Сбербанк России» 5
2. Выводы по итогам проведенного анализа 14
3. Рекомендации по решению проблем, выявленных входе анализа 17
Заключение 31
Список литературы 34
Основной целью преддипломной практики является более детальное ознакомление с проблемами в области выбранной темы исследования, анализ и обобщение практического материала, который будет положен в основу выпускной квалификационной работы, выявление подходов к формулированию рекомендаций и предложений.
В ходе преддипломной практики получаются практические навыки на основе теоретических знаний и умений в соответствии с профилем подготовки для освоения предусмотренных профессиональных компетенций.
Задачами преддипломной практики являются:
- анализ условий и специфики функционирования экономических субъектов в контексте избранного направления исследования;
- подтверждение актуальности выбранной темы исследования и его практической значимости;
- уточнение цели и задач исследования и формулирование проблем, выявленных в ходе исследования и подходов к их решению;
- анализ и обобщение практического материала;
- формулирование рекомендаций и предложений по теме выпускной квалификационной работы;
- участие студента в научно-исследовательской работе, проводимой кафедрой;
- подготовка тезисов доклада на студенческие конференции и статьи для опубликования.
Кредитование традиционно относится к основному виду операций коммерческих банков, занимая существенную долю в общем объеме активов кредитных организаций, как следствие является одновременно одной из наиболее доходных статей деятельности. В то же время рост объемов банковского кредитования сопряжен с существенными кредитными рисками, достоверная оценка которых относится к основополагающему направлению деятельности кредитного риск-менеджмента.
Причины и последствия локального для России кризиса 2014-2015 гг. обусловили повышенное внимание органов надзора и менеджмента коммерческих банков кредитному риску и потребовали выработки дополнительных индикаторов оценки кредитной активности банков на макроуровне и модернизации методического обеспечения оценки вероятности дефолтов контрагентов банков на микроуровне.
К сожалению, тенденцией посткризисного этапа развития национальной банковской системы стала концентрация кредитных рисков на балансах коммерческих банков. Отмечается прирост просроченной задолженности по отдельным категориям ссуд, увеличение доли крупных кредитных рисков в активах банковского сектора. Весьма значительным остается объем реструктурированных и пролонгированных кредитов. Все это подтверждают актуальность теоретического обоснования и разработки более совершенных методик оценки кредитного риска заемщиков банков в системе идентификации дефолта заемщика.
Следовательно, цель исследования состоит в совершенствовании подходов по оценке вероятности наступления дефолта контрагента банка в системе кредитного риск-менеджмента.
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 г., № 395-1 (ред. от 3.07.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
2. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.10.2002 г., № 127-ФЗ (ред. 3.07.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.03.2004 г., № 254-П (ред. 14.11.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
4. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 6.08.2015 г., № 483-П (ред. 1.12.2015 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
5. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 30.04.2008 г., № 2005-У (ред. от 11.11.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
6. О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков [Электронный ресурс]: Письмо Центрального Банка от 29.12.2012 г., № 192-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
7. Повышение устойчивости банковского сектора: консультативный материал [Электронный ресурс]: Базельский комитет по банковскому надзору // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
8. Гаврилова В.Е. Банкротство в России: Вопросы истории, теории и практики. М.: ТЕИС, 2009. 207 с.
9. Ковалев А.П. Финансовый анализ и диагностика банкротств. М.: Экономическая академия, 2010. 322 с.
10. Помазанов М.В. Продвинутый подход к управлению кредитным риском в банке: методология, практика, рекомендации. М.: Регламент, 2010. 176 с.
11. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. 168 с.
12. Артеменко В.Г., Остапова В.В. Анализ финансовой отчетности. / под общ. ред. Артеменко В.Г. М.: Издательство «Омега-Л», 2011. 269 с.
13. Балдин К.В., Белугина В.В., Галдицкая С.Н., Передеряев И.И. Банкротство предприятия: анализ, учет и прогнозирование. / под общ. ред. Балдина К.В. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2012. 374 с.
14. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений / под общ. ред. Вакуленко Т.Г. СПб.: «Издательский дом Герда», 2010. 148 с.
15. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю., Барановская Т.П. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. / под общ. ред. Дуброва А.М. М.: Финансы и статистика, 2003. 190 с.
16. Емельянова М.В., Емельянов В.И. Финансовый анализ в аудите. / под общ. ред. Емельяновой М.В. Белгород: Кооперативное образование, 2002. 246 с.
17. Ендовицкий Д.А., Щербаков М.В. Диагностический анализ финансовой несостоятельности организации. / под общ. ред. Ендовицкого Д.А. М.: Экономистъ, 2013. 287 с.
18. Ефимова О.В., Мельник М.В. Анализ финансовой отчетности. / под общ. ред. Ефимовой О.В. – М.: Омега-Л, 2013. 451 с.
19. Карминский А.М., Пересецкий А.А., Петров А.Е. Рейтинги в экономике: методология и практика. / под общ. ред. Карминского А.М. М.: Финансы и статистика, 2012. 240 с.
20. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Н. Банковское дело:
современная система кредитования / под общ. ред. Лаврушина О.И. М.: КНОРУС, 2013. 360 с.
21. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджера / под общ. ред. Лобанова А.А. М.: Альпина Бизнес Букс, 2010. 934 с.
22. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и индустрии финансовых услуг: перевод на русский / под общ ред. Завьялова М.Н. М.: КНОРУС, 2016. 1018 с.
23. Бордакова М.В. Развитие рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративного заемщика: автореф. дисс. … канд. экон. наук. Москва, 2012. 188 с.
24. Масино М.Н. Методы и модели оценки риска дефолта предприятий-заемщиков при принятии кредитных решений: автореф. дисс. … канд. экон. наук. Санкт-Петербург, 2008. 111 с.
25. Бобышев А., Гальперин Ф., Мищенко Я. Практика применения VaR-методологии для оценки и управления кредитным риском в «Альфа-Банке» // Управление финансовыми рисками. 2015. № 2. С. 16-19.
26. Буздалин А.В. Секреты дистанционного анализа банка // Эксперт. 2014. № 40. С. 34-39.
27. Витвицкий М. Использование кредитных деривативов в современной практике риск-менеджмента // Национальный банковский журнал. 2014. № 5 (117). С. 7-11.
28. Дроздов К.С. Определение кредитного риска в документах Базельского комитета // Банковское дело. 2014. № 9. С. 46-50.
29. Иванов В.В., Федорова Ю.И. Результаты моделирования вероятности наступления дефолта банка на примере российской банковской системы // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. 2015. № 7. С. 52-57.
30. Ивлиев С.В. Исследование кредитного риска методом Монте-Карло // Банки и технологии. 2014. № 4. С. 39-43.
31. Карминский A.M., Сосюрко В.В. Сравнительный анализ моделей формирования рейтингов // Финансовая аналитика. 2016. № 14 (38). С. 2-9.
32. Коссова Т.В., Коссова Е.В. Оценка кредитного риска компаний российского корпоративного сектора на основе прогнозирования вероятности дефолта по обязательствам // Проблемы анализа риска. 2015. № 2. С. 9-16.
33. Кулаковский В.В. Управление кредитным риском. Оценка зависимости между рейтингом заемщика и вероятностью его дефолта // Управление финансовыми рисками. 2017. № 2 (18). С. 98-103.
34. Пирошка М. Нагь. Базель-2 для управляющих банками: основные характеристики и последствия внедрения для Центральной и Восточной Европы // Банковское дело. 2016. № 3. С. 6-12.
35. Помазанов М.В., Колоколова О.В. Оценка вероятности банкротства предприятия по финансовым показателям // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2013. № 6. С. 66-72.
36. Софронова В.В. Оценка дефолта заемщика // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. № 3. С. 39-48.
37. Суплаков Д.А. Управление рисками кредитной организации с использованием стресс-тестирования. // Интеграл. 2015. № 2. С. 60-61.
38. Тотьмянина К.М. Обзор моделей вероятности дефолта // Управление финансовыми рисками. 2015. № 1. С. 42-54.
39. Фаррахов И.Т. Вероятность невозврата кредита: Оценка и применение // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2012. № 8. С. 18-23.
40. Фаррахов И.Т. Внутренние рейтинги: объективная или субъективная оценка вероятности дефолта // Риск-менеджмент в кредитной организации. 2015. № 2. С. 22-29.
41. Чамокова Ф.А. Базель II: методика оценки и управления кредитным риском // Новые технологии. 2013. № 4. С. 113-115.
42. Андрианова Е.П., Баранников А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал КубГАУ. 2013. № 87. С. 690-716.
43. Бэкшелл Тим, Гайзеке Кай, Голдберг Лиза. Кредитный анализ и моделирование кредитного риска / Бэкшелл Тим, Гайзеке Кай, Голдберг Лиза // Сборник научно-прикладных докладов Школы операционных исследований Корнельского университета. 2012. № 1. С. 471-473.
44. Пустовалова Т.А. Построение модели оценки кредитного риска кредитного портфеля коммерческого банка (на основе методологии VAR) // Научные доклады ВШМ СПбГУ. 2015. № 2. С. 166-169.
45. Аналитический документ о степени соответствия внутрибанковских подходов к управлению кредитным риском банков - участников проекта «Банковское регулирование и надзор (Базель II)» Программы сотрудничества Евросистемы с Банком России минимальным требованиям IRB-подхода Базеля II. Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/ms/bn/gap.pdf (дата обращения 16.05.2018).
46. Дефолт. Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/дефолт (дата обращения 16.05.2018).
47. Информация о ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 16.05.2018).
48. Сбербанк России. Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/sberbank/ (дата обращения 16.05.2018).
49. Финансовая отчетность. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ifrs (дата обращения 16.05.2018).
50. Отчетные материалы ПАО «Сбербанк России».
2. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.10.2002 г., № 127-ФЗ (ред. 3.07.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.03.2004 г., № 254-П (ред. 14.11.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
4. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 6.08.2015 г., № 483-П (ред. 1.12.2015 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
5. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 30.04.2008 г., № 2005-У (ред. от 11.11.2016 г.) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
6. О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков [Электронный ресурс]: Письмо Центрального Банка от 29.12.2012 г., № 192-Т // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
7. Повышение устойчивости банковского сектора: консультативный материал [Электронный ресурс]: Базельский комитет по банковскому надзору // Справочно-правовая система «Консультант Плюс». Версия Проф. Последнее обновление 16.05.2018.
8. Гаврилова В.Е. Банкротство в России: Вопросы истории, теории и практики. М.: ТЕИС, 2009. 207 с.
9. Ковалев А.П. Финансовый анализ и диагностика банкротств. М.: Экономическая академия, 2010. 322 с.
10. Помазанов М.В. Продвинутый подход к управлению кредитным риском в банке: методология, практика, рекомендации. М.: Регламент, 2010. 176 с.
11. Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. М.: Финансы и статистика, 1999. 168 с.
12. Артеменко В.Г., Остапова В.В. Анализ финансовой отчетности. / под общ. ред. Артеменко В.Г. М.: Издательство «Омега-Л», 2011. 269 с.
13. Балдин К.В., Белугина В.В., Галдицкая С.Н., Передеряев И.И. Банкротство предприятия: анализ, учет и прогнозирование. / под общ. ред. Балдина К.В. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2012. 374 с.
14. Вакуленко Т.Г., Фомина Л.Ф. Анализ бухгалтерской (финансовой) отчетности для принятия управленческих решений / под общ. ред. Вакуленко Т.Г. СПб.: «Издательский дом Герда», 2010. 148 с.
15. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю., Барановская Т.П. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. / под общ. ред. Дуброва А.М. М.: Финансы и статистика, 2003. 190 с.
16. Емельянова М.В., Емельянов В.И. Финансовый анализ в аудите. / под общ. ред. Емельяновой М.В. Белгород: Кооперативное образование, 2002. 246 с.
17. Ендовицкий Д.А., Щербаков М.В. Диагностический анализ финансовой несостоятельности организации. / под общ. ред. Ендовицкого Д.А. М.: Экономистъ, 2013. 287 с.
18. Ефимова О.В., Мельник М.В. Анализ финансовой отчетности. / под общ. ред. Ефимовой О.В. – М.: Омега-Л, 2013. 451 с.
19. Карминский А.М., Пересецкий А.А., Петров А.Е. Рейтинги в экономике: методология и практика. / под общ. ред. Карминского А.М. М.: Финансы и статистика, 2012. 240 с.
20. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Н. Банковское дело:
современная система кредитования / под общ. ред. Лаврушина О.И. М.: КНОРУС, 2013. 360 с.
21. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджера / под общ. ред. Лобанова А.А. М.: Альпина Бизнес Букс, 2010. 934 с.
22. Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и индустрии финансовых услуг: перевод на русский / под общ ред. Завьялова М.Н. М.: КНОРУС, 2016. 1018 с.
23. Бордакова М.В. Развитие рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративного заемщика: автореф. дисс. … канд. экон. наук. Москва, 2012. 188 с.
24. Масино М.Н. Методы и модели оценки риска дефолта предприятий-заемщиков при принятии кредитных решений: автореф. дисс. … канд. экон. наук. Санкт-Петербург, 2008. 111 с.
25. Бобышев А., Гальперин Ф., Мищенко Я. Практика применения VaR-методологии для оценки и управления кредитным риском в «Альфа-Банке» // Управление финансовыми рисками. 2015. № 2. С. 16-19.
26. Буздалин А.В. Секреты дистанционного анализа банка // Эксперт. 2014. № 40. С. 34-39.
27. Витвицкий М. Использование кредитных деривативов в современной практике риск-менеджмента // Национальный банковский журнал. 2014. № 5 (117). С. 7-11.
28. Дроздов К.С. Определение кредитного риска в документах Базельского комитета // Банковское дело. 2014. № 9. С. 46-50.
29. Иванов В.В., Федорова Ю.И. Результаты моделирования вероятности наступления дефолта банка на примере российской банковской системы // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. 2015. № 7. С. 52-57.
30. Ивлиев С.В. Исследование кредитного риска методом Монте-Карло // Банки и технологии. 2014. № 4. С. 39-43.
31. Карминский A.M., Сосюрко В.В. Сравнительный анализ моделей формирования рейтингов // Финансовая аналитика. 2016. № 14 (38). С. 2-9.
32. Коссова Т.В., Коссова Е.В. Оценка кредитного риска компаний российского корпоративного сектора на основе прогнозирования вероятности дефолта по обязательствам // Проблемы анализа риска. 2015. № 2. С. 9-16.
33. Кулаковский В.В. Управление кредитным риском. Оценка зависимости между рейтингом заемщика и вероятностью его дефолта // Управление финансовыми рисками. 2017. № 2 (18). С. 98-103.
34. Пирошка М. Нагь. Базель-2 для управляющих банками: основные характеристики и последствия внедрения для Центральной и Восточной Европы // Банковское дело. 2016. № 3. С. 6-12.
35. Помазанов М.В., Колоколова О.В. Оценка вероятности банкротства предприятия по финансовым показателям // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2013. № 6. С. 66-72.
36. Софронова В.В. Оценка дефолта заемщика // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. № 3. С. 39-48.
37. Суплаков Д.А. Управление рисками кредитной организации с использованием стресс-тестирования. // Интеграл. 2015. № 2. С. 60-61.
38. Тотьмянина К.М. Обзор моделей вероятности дефолта // Управление финансовыми рисками. 2015. № 1. С. 42-54.
39. Фаррахов И.Т. Вероятность невозврата кредита: Оценка и применение // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2012. № 8. С. 18-23.
40. Фаррахов И.Т. Внутренние рейтинги: объективная или субъективная оценка вероятности дефолта // Риск-менеджмент в кредитной организации. 2015. № 2. С. 22-29.
41. Чамокова Ф.А. Базель II: методика оценки и управления кредитным риском // Новые технологии. 2013. № 4. С. 113-115.
42. Андрианова Е.П., Баранников А.А. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал КубГАУ. 2013. № 87. С. 690-716.
43. Бэкшелл Тим, Гайзеке Кай, Голдберг Лиза. Кредитный анализ и моделирование кредитного риска / Бэкшелл Тим, Гайзеке Кай, Голдберг Лиза // Сборник научно-прикладных докладов Школы операционных исследований Корнельского университета. 2012. № 1. С. 471-473.
44. Пустовалова Т.А. Построение модели оценки кредитного риска кредитного портфеля коммерческого банка (на основе методологии VAR) // Научные доклады ВШМ СПбГУ. 2015. № 2. С. 166-169.
45. Аналитический документ о степени соответствия внутрибанковских подходов к управлению кредитным риском банков - участников проекта «Банковское регулирование и надзор (Базель II)» Программы сотрудничества Евросистемы с Банком России минимальным требованиям IRB-подхода Базеля II. Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/ms/bn/gap.pdf (дата обращения 16.05.2018).
46. Дефолт. Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/дефолт (дата обращения 16.05.2018).
47. Информация о ПАО «Сбербанк России». Режим доступа: https://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=350000004 (дата обращения 16.05.2018).
48. Сбербанк России. Режим доступа: http://www.banki.ru/banks/bank/sberbank/ (дата обращения 16.05.2018).
49. Финансовая отчетность. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ifrs (дата обращения 16.05.2018).
50. Отчетные материалы ПАО «Сбербанк России».
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Отчет по преддипломной практике ПАО «Сбербанк России» на тему: Анализ вероятности дефолта контрагента |
| Артикул: | 9102580 |
| Дата написания: | 17.06.2018 |
| Тип работы: | Отчёт по практике |
| Предмет: | Банки |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 77% |
| Количество страниц: | 40 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Отчет по преддипломной практике ПАО «Сбербанк России» на тему: Анализ вероятности дефолта контрагента по предмету банки
Пролистайте "Отчет по преддипломной практике ПАО «Сбербанк России» на тему: Анализ вероятности дефолта контрагента" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 27.05.2024
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 77% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Отчет по преддипломной практике ПАО «ВТБ» на тему: Банковское регулирование и надзор в системе мероприятий по предотвращению финансовых кризисов
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Графический метод решений уравнений и неравенств