Введение 3
1. Теоретические основы оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика-юридического лица 6
1.1. Экономическая сущность кредитоспособности заемщика-юридического лица 6
1.2. Методика оценки кредитоспособности и финансового состояния юридического лица 19
2. Анализ практики кредитования юридических лиц 33
2.1. Анализ развития рынка кредитования юридических лиц в Российской Федерации 33
2.2. Организация, методы и средства анализа кредитоспособности и финансового состояния заемщика-юридического лица (по материалам АО «Россельхозбанк») 45
2.3. Применение методики АО "Россельхозбанк" в оценке кредитоспособности и финансового состояния заемщика - юридического лица 61
3. Совершенствование применяемых методик анализа кредитоспособности и финансового состояния заемщика-юридического лица 73
3.1. Проблемы анализа кредитоспособности и финансового состояния заемщика-юридического лица на современном этапе 73
3.2. Основные направления совершенствования оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика-юридического лица 78
3.3. Моделирование эффекта кредитной деятельности банка посредством корреляционно-регрессионного подхода 87
Заключение 100
Список использованных источников 104
Приложения 109
Предмет исследования – кредитные отношения, возникающие между заемщиком – юридическим лицом и банком - кредитором, в том числе в процессе определения кредитоспособности и финансовой состоятельности первого.
Цель данной работы заключается в изучение теоретических и методических основ сущности процесса анализа и оценки кредитоспособности и финансового положения заемщика – юридического лица коммерческим банком, а также в разработке рекомендаций по совершенствованию методик оценки кредитоспособности.
В соответствии с этой целью основными задачами работы являются:
- исследование экономической сущности понятия кредитоспособность;
- изучение методик анализа и оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица;
- проведение анализа развития рынка кредитования юридических лиц в России;
- рассмотрение особенностей организации процесса оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика – юридического лица в исследуемом банке;
- изучение и анализ методики оценки кредитоспособности заемщика, разработанной АО «Россельхозбанк»;
- выявление проблем, возникающих при проведении анализа кредитоспособности и финансового состояния заемщика – юридического лица на современном этапе;
- определение основных направлений развития и совершенствования методик оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика – юридического лица.
Войти
в кабинет
в кабинет
Пролистайте материалы и убедитесь в качестве
Нормативно – правовые акты
1. Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» – Консультант плюс: справочная правовая система.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - Собрание законодательства Российской Федерации от 10 ноября 2017г. - №47.
3. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" – Консультант плюс: справочная правовая система.
4. Положение о порядке формирования АО «Россельхозбанк» резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности №67-П.
5. Методика анализа и оценки финансового состояния заемщика АО
«Россельхозбанк» с учетом их отраслевых особенностей и особенностей организационно-правовой формы (приказ АО «Россельхозбак» от 17.05.2012 № 246-ОД).
6. Инструкция № 1-И «О порядке предоставления и учета в АО «Россель- хозбанк» кредитов на текущие цели».
7. Инструкция № 2-И «О порядке предоставления и учета в АО «Россельхозбанк» кредитов на инвестиционные цели».
Книги, монографии
9. Балабанова, И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – СПб.: Питер, 2012. – 304 с.
10. Банковское дело : учебник для вузов / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – 2-е изд. – СПб. : Питер, 2008. – 400 с.
11. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2016. – 314 с.
12. Волошин, И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы / И.В. Волошин. – М.: Эльга, 2013. – 388 с.
13. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2008. – 264 с.
14. Масленников, А.А. Развитие кредитно-инвестиционной деятельности банка на основе комплексного метода оценки заемщика /А.А. Масленников. - Социально-экономические и правовые проблемы: сб. статей. - М.: РУДН, 2014.– 150 с.
15. Масленникова, Н.П., Масленников, А.А. Инновационные методы оценки заёмщика на всех стадиях кругооборота денежных средств / Н.П. Масленникова, А.А. Масленников. - Актуальные проблемы управления: материалы 20-ой Международной науч. практ. конф. (25–26 ноября 2015 г.). Вып.1. - М.: ГУУ, 2015. – 280 с.
16. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова– М.: ДИС, 2012. – 301 с.
17. Роуз, П.С. Банковский менеджмент : пер. с англ. / П.С. Роуз. - 2-е изд.– М.: Дело Лтд, 2014. – 420 с.
18. Соколов, П.С. Финансовая устойчивость банка как результат эффективного управления собственным капиталом / П.С. Соколов. - М.: Изд-во ГАСИС, 2012. – 270 с.
19. Теория антикризисного менеджмента: учебник / под ред. проф. А.Н. Ряховской.-М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015.- 624 с.
20. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.
Печатная периодика
21. Алферов, В.Н., Худякова, В.В. Мониторинг кредитоспособности заемщиков как механизм антикризисного управления / В.Н.Алферова, В.В. Худяков// Стратегия бизнеса. - 2017. - №4. - С. 23.
22. Балахнев, Ю.Н. Анализ зарубежных моделей проведения аналитических процедур аудита кредитоспособности организации / Ю.Н.Балахнев// Transport business in russia. - 2016. - №6. - С. 38.
23. Балахнев, Ю.Н. Прогнозирование кредитоспособности организации с применением адаптивных экспоненциальных моделей / Ю.Н. Балахнев// Финансы и кредит. – 2013. – № 19 (547). – С. 59.
24. Богословский, С.Н. Методы оценки кредитоспособности юридического лица / С.Н.Богословский// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки. - 2010. - С. 226.
25. Булгаков, А., Телегин, И. Управление кредитным риском в коммерческом банке / А. Булгаков, И. Телегин// Бухгалтерия и банки. - 2013. -№ 3. – С. 56
26. Гавриленко, И., Александрова, О.А. Оценка кредитоспособности заемщиков: российский и иностранный опыт / И. Гавриленко, О.А. Александрова// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально- экономические и гуманитарные науки. - 2012. - С. 415.
27. Доронина, А.О., Езангина, И.А., Совершенствование оценки кредитоспособности потенциального заемщика российскими банками / А.О. Доронина, И.А. Езангина// Экономика и социум. – 2016. - №5. – С. 306.
28. Жариков, В.Д. Оценка кредитоспособности заёмщика – юридического лица и её роль в управлении кредитным риском / В.Д. Жариков// ГОУ ВПО ТГТУ - 2010. – С. 24.
29. Завъялов, С.О. Оценочные подходы к методам анализа кредитоспособности заемщика / С.О.Завъялов// Бизнес в законе. - 2011. - №2. - С. 345.
30. Кирисюк, Г.М., Ляховский, В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский// Деньги и кредит. – 2016. - №4. – С. 124.
31. Константинов, Н.С. Методические рекомендации по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов в коммерческом банке / Н.С. Константинов// Финансовый менеджмент. – 2014. - №2. – С. 76.
32. Кудренко, М.С. Андеррайтинг как инструмент оценки кредитоспособности: сущность и современные тенденции / М.С.Кудренко// Вопросы студенческой науки. - 2017.- №16. - С. 15.
33. Лоренц, А.Э. Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками в рамках организации кредитного процесса / А.Э. Лоренц// Современные научные исследования и инновации. - 2016. - № 2.– С. 105.
34. Лупанов, В.В., Щучкина, А.В. Методика проведения анализа финансового состояния заемщика / В.В.Лупанов, А.В. Щучкина// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки. - 2015.- С. 217.
35. Максютов, А.А. Анализ долгов компании при определении ее кредитоспособности /А.А. Максютов// Деньги и кредит. – 2016. - №3. – С. 76.
36. Масленников, А.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / А.А. Масленников// Банковская деятельность. – 2015. – С. 58.
37. Митрофанова, К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К. Б. Митрофанова // Молодой ученый. - 2015. - №2. - С. 284-288.
38. Просалова, В.С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческими банками / В.С. Просалова// Издательство ВГУЭС. – 2014. – С.180.
39. Турбина, Н.М., Чернышова, О.Н. Сравнительный анализ преимуществ и недостатков различных методов оценки кредитоспособности заемщика / Н.М. Турбина, О.Н. Чернышова// Социально-экономические явления и процессы. - 2012. - № 11 (45). - С. 242.
40. Уркаева, Э.Ш. Сущность и значение оценки кредитоспособности заемщика / Э.Ш.Уркаева// Научные известия. - 2016.- №1. - С. 65.
41. Чернышова, О.Н., Федорова, А.Ю., Черкашнев, Р.Ю., Пахомов, Н.Н. Совершенствование методов оценки качества потенциальных заемщиков кредитными организациями: современный опыт / О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова, Р.Ю. Черкашнев, Н.Н. Пахомов// Социально-экономические явления и процессы. - 2015.- №8. - С. 152.
42. Чиненков, А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / А.В. Чиненков// Бухгалтерия и банки. - 2014. - №4. С. 17.
43. Шестакова, Ю. В., Черкашнев, Р. Ю. К вопросу о показателях, характеризующих дебиторскую задолженность / Ю.В. Шестакова, Р.Ю. Черкашнев// Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». Тамбов. - 2015. - С. 195-207.
44. Ширинкина, Е.В., Майстер, В.А. Системы оценки кредитоспособности организаций/ Е.В. Ширинкина, В.А. Майстер// Труды Международного симпозиума «Надежность и качество». - 2016. – С. 1.
Электронные ресурсы
45. Официальная статистика Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/.
46. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://rshb.ru.
47. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://raexpert.ru.
48. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. –Режим доступа: http://gsk.ru.
49. Портал банковского аналитика. Система анализа финансового состояния банков России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://analizbankov.ru.
50. Национальное бюро кредитных историй [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbki.ru.
1. Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» – Консультант плюс: справочная правовая система.
2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» - Собрание законодательства Российской Федерации от 10 ноября 2017г. - №47.
3. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" – Консультант плюс: справочная правовая система.
4. Положение о порядке формирования АО «Россельхозбанк» резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности №67-П.
5. Методика анализа и оценки финансового состояния заемщика АО
«Россельхозбанк» с учетом их отраслевых особенностей и особенностей организационно-правовой формы (приказ АО «Россельхозбак» от 17.05.2012 № 246-ОД).
6. Инструкция № 1-И «О порядке предоставления и учета в АО «Россель- хозбанк» кредитов на текущие цели».
7. Инструкция № 2-И «О порядке предоставления и учета в АО «Россельхозбанк» кредитов на инвестиционные цели».
Книги, монографии
9. Балабанова, И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – СПб.: Питер, 2012. – 304 с.
10. Банковское дело : учебник для вузов / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – 2-е изд. – СПб. : Питер, 2008. – 400 с.
11. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л.Г. Батракова. – М.: Логос, 2016. – 314 с.
12. Волошин, И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы / И.В. Волошин. – М.: Эльга, 2013. – 388 с.
13. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика : учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М. : КНОРУС, 2008. – 264 с.
14. Масленников, А.А. Развитие кредитно-инвестиционной деятельности банка на основе комплексного метода оценки заемщика /А.А. Масленников. - Социально-экономические и правовые проблемы: сб. статей. - М.: РУДН, 2014.– 150 с.
15. Масленникова, Н.П., Масленников, А.А. Инновационные методы оценки заёмщика на всех стадиях кругооборота денежных средств / Н.П. Масленникова, А.А. Масленников. - Актуальные проблемы управления: материалы 20-ой Международной науч. практ. конф. (25–26 ноября 2015 г.). Вып.1. - М.: ГУУ, 2015. – 280 с.
16. Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова– М.: ДИС, 2012. – 301 с.
17. Роуз, П.С. Банковский менеджмент : пер. с англ. / П.С. Роуз. - 2-е изд.– М.: Дело Лтд, 2014. – 420 с.
18. Соколов, П.С. Финансовая устойчивость банка как результат эффективного управления собственным капиталом / П.С. Соколов. - М.: Изд-во ГАСИС, 2012. – 270 с.
19. Теория антикризисного менеджмента: учебник / под ред. проф. А.Н. Ряховской.-М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015.- 624 с.
20. Управление кредитными рисками : учебное пособие / В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 244 с.
Печатная периодика
21. Алферов, В.Н., Худякова, В.В. Мониторинг кредитоспособности заемщиков как механизм антикризисного управления / В.Н.Алферова, В.В. Худяков// Стратегия бизнеса. - 2017. - №4. - С. 23.
22. Балахнев, Ю.Н. Анализ зарубежных моделей проведения аналитических процедур аудита кредитоспособности организации / Ю.Н.Балахнев// Transport business in russia. - 2016. - №6. - С. 38.
23. Балахнев, Ю.Н. Прогнозирование кредитоспособности организации с применением адаптивных экспоненциальных моделей / Ю.Н. Балахнев// Финансы и кредит. – 2013. – № 19 (547). – С. 59.
24. Богословский, С.Н. Методы оценки кредитоспособности юридического лица / С.Н.Богословский// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки. - 2010. - С. 226.
25. Булгаков, А., Телегин, И. Управление кредитным риском в коммерческом банке / А. Булгаков, И. Телегин// Бухгалтерия и банки. - 2013. -№ 3. – С. 56
26. Гавриленко, И., Александрова, О.А. Оценка кредитоспособности заемщиков: российский и иностранный опыт / И. Гавриленко, О.А. Александрова// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально- экономические и гуманитарные науки. - 2012. - С. 415.
27. Доронина, А.О., Езангина, И.А., Совершенствование оценки кредитоспособности потенциального заемщика российскими банками / А.О. Доронина, И.А. Езангина// Экономика и социум. – 2016. - №5. – С. 306.
28. Жариков, В.Д. Оценка кредитоспособности заёмщика – юридического лица и её роль в управлении кредитным риском / В.Д. Жариков// ГОУ ВПО ТГТУ - 2010. – С. 24.
29. Завъялов, С.О. Оценочные подходы к методам анализа кредитоспособности заемщика / С.О.Завъялов// Бизнес в законе. - 2011. - №2. - С. 345.
30. Кирисюк, Г.М., Ляховский, В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский// Деньги и кредит. – 2016. - №4. – С. 124.
31. Константинов, Н.С. Методические рекомендации по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов в коммерческом банке / Н.С. Константинов// Финансовый менеджмент. – 2014. - №2. – С. 76.
32. Кудренко, М.С. Андеррайтинг как инструмент оценки кредитоспособности: сущность и современные тенденции / М.С.Кудренко// Вопросы студенческой науки. - 2017.- №16. - С. 15.
33. Лоренц, А.Э. Проблемы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческими банками в рамках организации кредитного процесса / А.Э. Лоренц// Современные научные исследования и инновации. - 2016. - № 2.– С. 105.
34. Лупанов, В.В., Щучкина, А.В. Методика проведения анализа финансового состояния заемщика / В.В.Лупанов, А.В. Щучкина// Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Социально-экономические и гуманитарные науки. - 2015.- С. 217.
35. Максютов, А.А. Анализ долгов компании при определении ее кредитоспособности /А.А. Максютов// Деньги и кредит. – 2016. - №3. – С. 76.
36. Масленников, А.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика / А.А. Масленников// Банковская деятельность. – 2015. – С. 58.
37. Митрофанова, К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие / К. Б. Митрофанова // Молодой ученый. - 2015. - №2. - С. 284-288.
38. Просалова, В.С. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческими банками / В.С. Просалова// Издательство ВГУЭС. – 2014. – С.180.
39. Турбина, Н.М., Чернышова, О.Н. Сравнительный анализ преимуществ и недостатков различных методов оценки кредитоспособности заемщика / Н.М. Турбина, О.Н. Чернышова// Социально-экономические явления и процессы. - 2012. - № 11 (45). - С. 242.
40. Уркаева, Э.Ш. Сущность и значение оценки кредитоспособности заемщика / Э.Ш.Уркаева// Научные известия. - 2016.- №1. - С. 65.
41. Чернышова, О.Н., Федорова, А.Ю., Черкашнев, Р.Ю., Пахомов, Н.Н. Совершенствование методов оценки качества потенциальных заемщиков кредитными организациями: современный опыт / О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова, Р.Ю. Черкашнев, Н.Н. Пахомов// Социально-экономические явления и процессы. - 2015.- №8. - С. 152.
42. Чиненков, А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / А.В. Чиненков// Бухгалтерия и банки. - 2014. - №4. С. 17.
43. Шестакова, Ю. В., Черкашнев, Р. Ю. К вопросу о показателях, характеризующих дебиторскую задолженность / Ю.В. Шестакова, Р.Ю. Черкашнев// Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». Тамбов. - 2015. - С. 195-207.
44. Ширинкина, Е.В., Майстер, В.А. Системы оценки кредитоспособности организаций/ Е.В. Ширинкина, В.А. Майстер// Труды Международного симпозиума «Надежность и качество». - 2016. – С. 1.
Электронные ресурсы
45. Официальная статистика Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/.
46. Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://rshb.ru.
47. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://raexpert.ru.
48. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. –Режим доступа: http://gsk.ru.
49. Портал банковского аналитика. Система анализа финансового состояния банков России [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://analizbankov.ru.
50. Национальное бюро кредитных историй [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbki.ru.
Материалы, размещаемые в каталоге, с согласия автора, могут использоваться только в качестве дополнительного инструмента для решения имеющихся у вас задач,
сбора информации и источников, содержащих стороннее мнение по вопросу, его оценку, но не являются готовым решением.
Пользователь вправе по собственному усмотрению перерабатывать материалы, создавать производные произведения,
соглашаться или не соглашаться с выводами, предложенными автором, с его позицией.
| Тема: | Система оценки финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика-юридического лица Россельхозбанк |
| Артикул: | 9100756 |
| Дата написания: | 17.06.2019 |
| Тип работы: | Дипломная работа |
| Предмет: | Банки |
| Оригинальность: | Антиплагиат.ВУЗ — 82% |
| Количество страниц: | 141 |
Скрин проверки АП.ВУЗ приложен на последней странице.
Файлы артикула: Система оценки финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика-юридического лица Россельхозбанк по предмету банки
Пролистайте "Система оценки финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика-юридического лица Россельхозбанк" и убедитесь в качестве
После покупки артикул автоматически будет удален с сайта до 18.01.2025
Посмотреть остальные страницы ▼
Честный антиплагиат!
Уникальность работы — 82% (оригинальный текст + цитирования, без учета списка литературы и приложений), приведена по системе Антиплагиат.ВУЗ на момент её написания и могла со временем снизиться. Мы понимаем, что это важно для вас, поэтому сразу после оплаты вы сможете бесплатно поднять её. При этом текст и форматирование в работе останутся прежними.
Гарантируем возврат денег!
Качество каждой готовой работы, представленной в каталоге, проверено и соответствует описанию. В случае обоснованных претензий мы гарантируем возврат денег в течение 24 часов.
Утром сдавать, а работа еще не написана?
Через 30 секунд после оплаты вы скачаете эту работу!
Сегодня уже купили 6 работ. Успей и ты забрать свою пока это не сделал кто-то другой!
ПРЕДЫДУЩАЯ РАБОТА
Рынок государственных ценных бумаг в РФ и особенности его функционирования
СЛЕДУЮЩАЯ РАБОТА
Слияния и поглощения в банковском секторе экономики